金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监(jiān)会有关部门(mén)负责(zé)人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关部(bù)门负责(zé)人(rén)表示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实党中央国(guó)务(wù)院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国乌龟最长寿命是多少年的，乌龟最长寿能活多少年务(wù)院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人(rén)及(jí)相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及(jí)相关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入(rù)决定，分别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人(rén)依(yī)法及时移送(sòng)公安机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适(shì)格投资者及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规上(shàng)市公司及其(qí)相关中介机构等(děng)责(zé)任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本市(shì)场法律(lǜ)责任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市(shì)场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本(běn)市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服(fú)务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zh乌龟最长寿命是多少年的，乌龟最长寿能活多少年ě)损失意(yì)愿和(hé)能力等因素，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业(yè)行(xíng)为付(fù)出(chū)代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机构的(de)责(zé)任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构从业人员(yuán)的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质量的重要因(yīn)素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构(gòu)责任人员(yuán)存在违(wéi)法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方面(miàn)有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法律法规规(guī)定了包括(kuò)协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服(fú)务中心发布公(gōng)告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案(àn)并转换特别代(dài)表人诉讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼(sòng)制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司(sī)作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首次公(gōng)开(kāi)发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正(zhèng)在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设(shè)立(lì)先(xiān)行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为(wèi)公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行(xíng)赔(péi)付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可以(yǐ)积极(jí)参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付(fù)程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)披露的公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提(tí)交证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称(chēng)当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指(zhǐ)国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除(chú)损害或者不(bù)良影响并经国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止案件调查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律法规明确(què)规定了(le)当(dāng)事人(rén)承诺制度的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度(dù)实施(shī)办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额的(de)确(què)定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能(néng)被(bèi)处以罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所得(dé)的(de)金额，以(yǐ)及(jí)投(tóu)资(zī)者因当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者(zhě)损失(shī)，在证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一(yī)程序中(zhōng)，既可以实(shí)现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并解决案件(jiàn)相关(guān)的行(xíng)政处理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法效能(néng)，达到行政追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交当(dāng)事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构及其责(zé)任人员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案(àn)中，东兴(xīng)证券(quàn)股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达(dá)律师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案(àn)。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动(dòng)了相关调查工作(zuò)，后续将根据(jù)其(qí)在相关(guān)执业行(xíng)为(wèi)中的(de)勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等(děng)情形，依法进行(xíng)下(xià)一步处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相关中介(jiè)机构有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果发(fā)现有关责任人(rén)员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量(liàng)发(fā)展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平(píng乌龟最长寿命是多少年的，乌龟最长寿能活多少年)竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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