科(kē)创(chuàng)板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收到证(zhèng)监会下(xià)发的《行政处罚决定(dìng)书》，将被实施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上(shàng)交所也对两公司下发拟终止公司(sī)股票上市(shì)的(de)事(shì)先告知书，两家公司的股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融法院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易(yì)盛、林应等证券(quàn)虚假陈(ché知道直径怎么求圆的周长公式，直径乘以3.14是周长吗n)述责任纠纷的(de)申(shēn)请，保荐券商东兴(xīng)证券及(jí)两名保(bǎo)代、天(tiān)健会(huì)计师事(shì)务所、康达(dá)律师事务所均(jūn)在被起诉(sù)名单中。

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　　欺诈发行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定书显示，紫晶(jīng)存储(chǔ)存在(zài)欺诈发行的问题(tí)。紫晶存(cún)储(chǔ)于2019年4月3日披露招股书申(shēn)报(bào)稿，同(tóng)年(nián)10月(yuè)获科创板上市委(wěi)审议同意发行上市，2020年3月在(zài)科创板(bǎn)上市。

　　经查(chá)，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招股说明书》通过虚构(gòu)销售合同、伪造物(wù)流单(dān)据和验(yàn)收单据入账、安排资(zī)金回款(kuǎn)、提前确认(rèn)收入等方式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利润(rùn)。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上半年(nián)分别(bié)虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明书》未按规定披(pī)露的2016年(nián)末、2017年末以(yǐ)及2019年(nián)上半年末对外担保余(yú)额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署(shǔ)日，未按(àn)规定(dìng)披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通(tōng)过(guò)前述财(cái)务造(zào)假方式虚(xū)增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利(lì)润14529.07万元，占当期报告记(jì)载的(de)利润总额绝(jué)对(duì)值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告记(jì)载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存(cún)在未按规定披露对外担保(bǎo)的问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令改正，给(gěi)予警告，并(bìng)处以3668.52万(wàn)元罚款，对实(shí)控(kòng)人郑(zhèng)穆、罗铁(tiě)威(wēi)分别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身(shēn)市(shì)场禁入(rù)措施(shī)，罗铁(tiě)威被处10年市场禁(jìn)入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市(shì)场禁入等(děng)。

　　欺(qī)诈发行(xíng)被罚超(chāo)8亿

　　实控人(rén)、财务总监(jiān)终身市(shì)场禁入

　　泽(zé)达(dá)易盛方面，行政处罚(fá)决定(dìng)书显示，其于2019年(nián)6月披露(lù)招股书申报(bào)稿，2020年6月在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发(fā)行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年(nián)累(lèi)计虚(xū)增营业收入(rù)34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万(wàn)元，且未如实(shí)披露关联交易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽(zé)达易盛及其全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭(háng)州畅鸿(hóng)签订虚(xū)假合同、开展(zhǎn)虚(xū)假(jiǎ)业(yè)务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的(de)利润总额(é)的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关注(zhù)的(de)是，对于欺诈发行部分，证监会(huì)对泽达易盛处以非法所(suǒ)募集(jí)资(zī)金金额20％的处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非(fēi)法募集资(zī)金的3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合(hé)并其他(tā)违法事(shì)实计算，证监(jiān)会(huì)最终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人(rén)、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务总监、董(dǒng)事(shì)会(huì)秘(mì)书(shū)应岚被罚1300万元，二(èr)人均被采取终(zhōng)身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月(yuè)21日市场全面(miàn)大跌的行(xíng)情下，两家公司均有(yǒu)不(bù)同幅度的(de)上(shàng)涨(zhǎng)。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达(dá)A股(gǔ)股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户均(jūn)持(chí)股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股(gǔ)东总户数为(wèi)12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼知道直径怎么求圆的周长公式，直径乘以3.14是周长吗>

　　中介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子(zi)落地(dì)”，两(liǎng)家(jiā)公(gōng)司也进入到停牌及被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公司触及《上海证券交易(yì)所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规(guī)则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的(de)重大违法行为，将被(bèi)实(shí)施重大违法(fǎ)强制退市。公(gōng)司股(gǔ)票(piào)自2023年4月(yuè)24日(rì)（星期(qī)一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收到上交所下发(fā)的拟终止公司(sī)股(gǔ)票(piào)上市的(de)事先(xiān)告知书。在收到终止上市告知书后，两家公司可以根(gēn)据规定申请听证，提出陈述和申辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市事宜进行审(shěn)议，并根据上市委员会的审核意见(jiàn)作出是否(fǒu)终止公司股(gǔ)票(piào)上(shàng知道直径怎么求圆的周长公式，直径乘以3.14是周长吗)市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若(ruò)股(gǔ)票被终止上市，自(zì)交易所公告对股票作出(chū)终止上市的决定之日后5 个交(jiāo)易(yì)日届(jiè)满的下一交易日起(qǐ)，相关(guān)公(gōng)司(sī)股票复牌并进入退市整理期，并在(zài)股(gǔ)票简称前(qián)冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易(yì)日(rì)。交易(yì)所将在退市整理期届满后(hòu)5个交(jiāo)易日内对(duì)股票予(yǔ)以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另(lìng)外(wài)，4月21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法(fǎ)院官微发布消息显示(shì)，其已于当日收(shōu)到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请。起诉投资者同时(shí)申(shēn)请适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼(sòng)程(chéng)序审理案件。上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)称，其将(jiāng)依法审查，及时公布(bù)进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投资者提起的诉(sù)讼中，被告除(chú)了泽达易盛及实控(kòng)人(rén)、董监高(gāo)等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶(táo)晨亮）、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事(shì)务(wù)所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布公告称，因在执行泽达(dá)易盛首次(cì)公开发行股票并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导(dǎo)等业务(wù)未勤勉尽责，证(zhèng)监会决定(dìng)对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资者服务中心(xīn)公告称，关注(zhù)到上海金(jīn)融法院收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述(shù)责任纠(jiū)纷的申请，起(qǐ)诉投资者同时申请适(shì)用普通代表人诉(sù)讼程序(xù)审理案件(jiàn)。泽达易盛是科(kē)创板首批被中国证监会立案调(diào)查(chá)公司，根据《行(xíng)政处罚(fá)决定(dìng)书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院后续(xù)受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权利登(dēng)记公告，拟相关法律(lǜ)法规公开征(zhēng)集并(bìng)接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特别(bié)授权(quán)，申请参加普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼并申请转换(huàn)特别代(dài)表人诉讼。