金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有关部门负(fù)责人就(jiù)泽(zé)达behaviour可数吗，behaviour是可数名词吗易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记(jì)者问。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依(yī)法从(cóng)严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行人(rén)、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是(shì)对(duì)于证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当(dāng)事(shì)人依(yī)法及时移送公安(ān)机(jī)关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持behaviour可数吗，behaviour是可数名词吗适格投资者(zhě)及时有效地(dì)追究违规上(shàng)市(shì)公司及其相关中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿责(zé)任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行(xíng)为进行立体(tǐ)式追责的(de)重要一(yī)环，也是(shì)提高资本(běn)市场(chǎng)违法违规成本(běn)的重(zhòng)要(yào)举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或(huò)者法律意(yì)见书的证券服(fú)务机(jī)构(gòu)等违规(guī)主体实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责(zé)相当的(de)法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的(de)执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构从(cóng)业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者(zhě)获赔(péi)的(de)充分性和有效性(xìng)、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经(jīng)收到(dào)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关(guān)注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对(duì)于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机(jī)构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的(de)适格投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)赔(péi)付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付(fù)适格(gé)投资(zī)者的投(tóu)资(zī)损失。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶(jīng)存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响并(bìng)经国务(wù)院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止案件调查的(de)行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规(guī)明确规定了(le)当事(shì)人承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用范围、监督(dū)制(zhì)约(yuē)机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事(shì)人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能(néng)获(huò)得(dé)的(de)收益或者(zhě)避免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得(dé)的金额，以及(jí)投资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一(yī)程序中，既可(kě)以实现对申请人的精(jīng)准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便(biàn)捷(jié)地补(bǔ)偿投资者(zhě)的(de)损失。因此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关(guān)的行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事(shì)人(rén)承诺申请，我会(huì)将依(yī)据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达(dá)易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)启动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人(rén)员在上述案(àn)件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构是保(bǎo)障资本市(shì)场高质量发(fā)展的重要力量，中介机(jī)构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文化(huà)和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 behaviour可数吗，behaviour是可数名词吗