啥情况？禁止两家券商处置客户账户资产，且看香港证监会通告

4月(yuè)25日，据香港证(zhèng)监会网站消息，香港证(zhèng)监会向富途及盈透发出限制通知书，禁止两家公(gōng)司处置或处理(lǐ)其(qí)客户账户(hù)内所持有的资产。该等账户由一名在关键时间(jiān)于香港联合交易所主板上市的公(gōng)司的前董事会成员所拥有。

“香港的(de)这类限制通知书(shū)比较常见，主要是针对客户的，并非(fēi)券商自身存在问题，券商只(zhǐ)是(shì)遵(zūn)照监管指令(lìng)行(xíng)事。”一家香港券商负(fù)责人(rén)向券商中国记者表示。据(jù)悉，富途及盈透(tòu)并非香港证(zhèng)监会此次的调(diào)查对象(xiàng)。

富途及盈(yíng)透被(bèi)发限制通知书

香港证监会称，上述所提公(gōng)司前(qián)董事(shì)会成(chéng)员涉嫌犯有失当行为(wèi)，违反了对该公司的责任。富途及盈透并非证监会此次的调查(chá)对象(xiàng)，而它们均已配(pèi)合有关调查。有关限制通知书并不影响两家经纪(jì)行的运作或它们的(de)其他客户。

据悉，这种限制通(tōng)知(zhī)书(shū)禁止经纪行在(zài)未取得证监会的(de)事先书面同意的(de)情况下，处置或处理(lǐ)，或辅(fǔ)助、怂使或促致另(lìng)一人处置或处理该等账(zhàng)户(hù)内的任(rèn)何资产，以该等通(tōng)知书所(suǒ)载的(de)款额为限。所涉经纪行在接获任何与上述指明的限制(zhì)有关的指(zhǐ)示，也须通知香港证监会。

香港证监会认为，发出有关限制通知书(shū)以保存(cún)该等(děng)账户内的资产，属必要的做法(fǎ)，从而确保(bǎo)有资金应(yīng)付法庭在证监会可能提起的法律(lǜ)程序中(zhōng)或会作出的任何命令，以及就维(wéi)护投资者的利益或公众利(lì)益而言(yán)是可取的。

知情人士向券(quàn)商(shāng)中国记者表示(shì)，香港的这(zhè)类限制通知书比较常见，主要是(shì)针对投资者，并(bìng)非券商或经纪行自身存在问(wèn)题，券商或(huò)经纪行只是遵照监管指令行事。

券商中国记者注意到，去年的(de)12月8日(rì)，香港证监会就向中金香港发(fā)出(chū)过限制通(tōng)知书。

彼时的公告称，香港证监会向中金香港发出限制(zhì)通知书，禁止该(gāi)公司处理或处置一个与涉嫌内幕(mù)交易有关的客户账户内的(de)某些资产。同样的，金香港并非(fēi)证监会该次的调查对象。有关限制通知书不会对该公司(sī)的运作或其(qí)他客户造成影响。

香港证监(jiān)会、港交(jiāo)所联手行动

券(quàn)商中国记者(zhě)注意到，上述香(xiāng)港证监会向富途及盈透发出限制通知书中(zhōng)，涉及的(de)账户是由(yóu)一(yī)名(míng)在港交(jiāo)所主(zhǔ)板(bǎn)上(shàng)市的公司前董(dǒng)事(shì)会成员所拥有。就在同一(yī)日，香港证(zhèng)监会还发(fā)布了香(xiāng)港证监(jiān)会与香港交易所就(jiù)主(zhǔ)板(bǎn)上市公司(sī)的可疑投资及财务安排联手采取行动。不(bù)过，目(mù)前尚无法证实两件事是否(fǒu)有关联。

香港证监会与(yǔ)联交所联(lián)手(shǒu)采(cǎi)取行动，令联交所最终成功地对(duì)中国(guó)生态旅游集团有(yǒu)限公司（中国生态旅游）及其7名现任和前任董事采取纪(jì)律行动。

有(yǒu)关调查主要针(zhēn)对他们的失当行为，当中涉及向9名借款人授出13笔(bǐ)约3.63亿(yì)港元和人民币(bì)9100万元的贷款，及以3500万港元收购一家区(qū)块链技术公司的37.5%权益。

联交所(suǒ)最初在中国生态旅游截至2019年12月(yuè)31日(rì)止年度的年度业绩中(zhōng)，发现与上述交易有(yǒu)关的重大(dà)减值。此事遂(suì)转介香港证监会跟进(jìn)，经调查后有数项重大发现。

值得注意的是，香港证监会的调查发现部分贷款资金及(jí)投(tóu)资认购款项，已支付给了与(yǔ)两名前执行董事陈丹娜（女）和刘婷（女）有关的个人及实体。调查(chá)结果令人关注到该两(liǎng)名前执行(xíng)董事是否未有履行其作为董事的诚信责任(rèn)。香港(gǎng)证监会将关于资金转移的资金追溯资料(liào)及所取得的(de)其他证据转交予联交所，并继续调查。

经考虑所有证据后，上市委员会(huì)作出裁定(dìng)，其中包括有关资金(jīn)流向令人关注到有否(fǒu)涉及该两(liǎng)名前执行董事及相关借款人的若干其(qí)他(tā)安排。这些资金流向亦令(lìng)人严重(zhòng)地关注到该两(liǎng)名前执(zhí)行董事作为董(dǒng)事的(de)诚信责(zé)任的履行情况(kuàng)。尤其(qí)是，刘没有妥善管理利益冲突，因她共同持有的实体看来收取(qǔ)了若干(gàn)贷款资金。

联交所(suǒ)的纪律行动包括向该两名前执行董事和一名现任执行董事吴京伟(wěi)（男）作出损害投资者权益声明。他们三人曾参与批准相关贷款，而陈丹娜亦曾处理有关投资(zī)。联交所(suǒ)认为，若(ruò)该两名前执行董事及吴继续留任，均(jūn)会损害投资者的权益。

香港(gǎng)证监会法规执行部执行董(dǒng)事魏弘福（Mr Christopher Wilson）表(biǎo)示：“上市公司的董事会，包(bāo)括辖下的(de)审(shěn)核委员会，行事时有责任善意地以公(gōng)司的最佳利益为前(qián)提。他们应确保贷款交易通过有效(xiào)的(de)审查、风险评估、尽职(zhí)审查及批核程序。他们亦应确保已制定(dìng)合适及有效的内部监控措施，包括(kuò)监(jiān)察还款情况和评估减(jiǎn)值的措施，使贷款适(shì)当地入(rù)账及在财务报表(biǎo)中予以披(pī)露。”

“是次行动展现出证监会与联交所之间的策略性协调取得有效监管成(chéng)果。香(xiāng)港证监会将继续与联交所及(jí)其他监(jiān)管执法机构合作，共同打击企业失当行为，以维持企业管(guǎn)治和保障投资者(zhě)。”

在2023年7月与会计及财(cái)务汇报局发(fā)出的联合声明(míng)中，香港证监会重申上市公(gōng)司妥(tuǒ)善地进行财务活动，特别是在授出贷款时的重要性。香港证(zhèng)监(jiān)会强调，董事会及辖下(xià)的审核委员会应明白其有责(zé)任防止上市公司(sī)资产出现损失(shī)或被不(bù)当使用。

校对：高源‍‍‍‍