金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部(bù)门负(fù)责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从严打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动(dòng)对欺(qī)诈发(fā)行等(děng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介机构及其(qí)责任(rèn)人员等(děng)相(xiāng)关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全社日节是什么节日 社日节是农历几月初几方位追责。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方(fāng)面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行(xíng)政处罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法(fǎ)及时(shí)移送公安机关(guān)处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股(gǔ)票上市(shì)规则》的(de)规定(dìng)，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地追究违规上市公司及其相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成(chéng)本(běn)的重要举措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利(lì)救济(jì)渠(qú)道，维护投资者合法权益(yì)，督促(cù)市(shì)场参与各(gè)方归位尽责(zé)，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服(fú)务的证券公司(sī)、出具审计报告(gào)的或者(zhě)法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务机(jī)构等违规(guī)主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构从业人员(yuán)的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障证券服(fú)务(wù)质量(liàng)的(de)重要因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严重损害投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，目前在投资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一(yī)系(xì)列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优势，对于个(gè)案(àn)中采(cǎi)用何(hé)种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效(xiào)保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布社日节是什么节日 社日节是农历几月初几公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上(shàng)海金融(róng)法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请(qǐng)首次公开(kāi)发(fā)行股(gǔ)票(piào)的(de)保荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初(chū)步估(gū)算结果，基金(jīn)规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用于先行(xíng)赔(péi)付适(shì)格(gé)投(tóu)资(zī)者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直(zhí)接(jiē)获赔(péi)，以维护(hù)自身(shēn)合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司披露的公告中提(tí)出(chū)向证(zhèng)监会提交证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了(le)证券领域行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个人进行(xíng)调(diào)查(chá)期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合考(kǎo)虑社日节是什么节日 社日节是农历几月初几当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益(yì)或者(zhě)避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处以罚(fá)款和没收违法所得的(de)金额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为所(suǒ)遭受的损失等(děng)诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔偿投资者(zhě)损失(shī)，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺这(zhè)一(yī)程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处(chù)理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有限公司(sī)、天健会(huì)计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、北京(jīng)市康达律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、容诚会计师事(shì)务(wù)所、致同会计师(shī)事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们(men)将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违(wéi)规(guī)行(xíng)为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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