金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记(jì)者(zhě)问(wèn)。证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如何推动(dòng)对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责(zé)任人员等相关(guān)责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从(cóng五一最适合带孩子去哪旅游，五一带孩子去哪里好玩)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券(quàn)发行人(rén)及相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上(shàng)述(shù)两案的(de)行政责任方(fāng)面，我(wǒ)会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行(xíng)政处(chù)罚和(hé)市场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相关责(zé)任人员进行(xíng)行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我(wǒ)会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事人(rén)依(yī)法及时移送公安机(jī)关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板股票上市(shì)规(guī)则》的规定(dìng)，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究(jiū)违规(guī)上市公司及其相关中介机构等责(zé)任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资(zī)本市(shì)场(chǎng)法律责任(rèn)体系的重要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立(lì)体式追责的重要一(yī)环(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违法违(wéi)规成本(běn)的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救(jiù)济渠道(dào)，维护投资(zī)者(zhě)合法权益，督促市(shì)场参与各(gè)方归位尽责(zé)，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为(wèi)上(shàng)市公(gōng)司提(tí)供(gōng)保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报(bào)告的或者法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务机构等(děng)违规主体(tǐ)实施精准打击。如(rú)果相关中介机构(gòu)故(gù)意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法机(jī)关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执业(yè)未勤(qín)勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因(yīn)素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和(hé)廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等案件中发(fā)现相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构责任人(rén)员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前在(zài)投(tóu)资者(zhě)保(bǎo)护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济制度(dù)的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案(àn)，上海金(jīn)融法院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案的民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司(sī)作为紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公(gōng)开发(fā)行股票的保荐机(jī)构(gòu)和主承销(xiāo)商(shāng)，与(yǔ)其他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付专项基(jī)金(jīn)（上(shàng)述(shù)金额为公司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计算的(de)适格投资(zī)者损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调(diào)整(zhěng)），用于(yú)先行赔(péi)付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)可(kě)以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔付(fù)程(chéng)序(xù)直(zhí)接获赔，以维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会提交证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事(shì)人承诺制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货(huò)违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害(hài)或(huò)者不良影响并经国务院证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执(zhí)法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人(rén)因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可(kě)能(néng)获得的收(shōu)益或者避免的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法可能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的(de)金(jīn)额，以及投资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的(de)损失(shī)等(děng)诸多(duō)因素(sù)。承诺(nuò)金数额通(tōng)常高(gāo)于罚(fá)没款数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的(de)精(jīng)准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的行政处理(lǐ)与民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当事(shì)人(rén)承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步(bù)将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和(hé)紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介(jiè)机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司、容诚会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期(qī)货(huò)行政执法当(d五一最适合带孩子去哪旅游，五一带孩子去哪里好玩āng)事人承诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步(bù)处(chù)理。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构有关责任人员(yuán)在上(shàng)述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如(rú)果发(fā)现有(yǒu)关责任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障(zhàng)资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机(jī)构及(jí)其从(cóng)业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造和(hé)维护(hù)风(fēng)清气(qì)正的企(qǐ)业文化和行业(yè)文化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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