金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人、中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员等(děng)相关(guān)责任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于(yú吴亦凡现在在哪里关着)证券发行人及(jí)相关控(kòng)股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责(zé)。如(rú)在上述两(liǎng)案的(de)行(xíng)政责(zé)任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责(zé)任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相(xiāng)关(guān)责任人员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对(duì)涉(shè)嫌(xián)刑事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事人依法及时移(yí)送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的(de)规(guī)定，上海证券交(jiāo)易所将依(yī)法对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效(xiào)地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本(běn)市场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责任体系(xì)的重要组(zǔ)成(chéng)部分，是(shì)对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资(zī)本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利(lì)救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施(shī)精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构(gòu)为(wèi)其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务造假等案(àn)件中发(fā)现相关中介机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行案严重损害(hài)投(tóu)资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一系列(liè)投资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者(zhě)获赔(péi)的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经收到(dào)泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中(z吴亦凡现在在哪里关着hōng)小投资者服务(wù)中心(xīn)发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受(shòu)投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度(dù)具(jù)有“默示(shì)加入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法(fǎ)权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次(cì)公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿(yì)元设(shè)立先行赔付(fù)专(zhuān)项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步(bù)估算结果，基金(jīn)规(guī)模将根据最终计算(suàn)的适格投资者(zhě)损(sǔn)失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损失(shī)。先行赔付(fù)可(kě)以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的(de)民(mín)事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序(xù)直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领(lǐng)域(yù)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货(huò)违(wéi)法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不(bù)良(liáng)影(yǐng)响并(bìng)经国务院证券监督管理机构(gòu)认可，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机(jī)构终止案件调查的(de)行(xíng)政执(zhí)法方式。相关法律法(fǎ)规明确规(guī)定了当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具惩(chéng)戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺金数(shù)额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额(é)，且可(kě)用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精(jīng)准打击(jī)，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补(bǔ)偿投资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度可以一(yī)并(bìng)解决案件相关(guān)的(de)行政处理(lǐ)与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责(zé)相统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实(shí)施规定》等(děng)规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其责任人(rén)员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双查”。吴亦凡现在在哪里关着ng>在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师(shī)事(shì)务(wù)所、北(běi)京市康达律师(shī)事务所等中介机构因(yīn)涉(shè)嫌在相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已(yǐ)被我(wǒ)会(huì)立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们(men)将关注(zhù)相关中介机构有关责任(rèn)人员在上述(shù)案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责(zé)任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高(gāo)质(zhì)量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规(guī)和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和维护(hù)风清气(qì)正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。