金融界4月21日消息 证监会(huì)有关(guān)部门负责(zé)人就(jiù)泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影(yǐng)响广泛(fàn)。作为(wèi)监管机(jī)构(gòu)，如(rú)何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)等(děng)相(xiāng)关责(zé)任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑(xíng)事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关控(kòng)股股东、实(shí)际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如(rú)在上述(shù)两案的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚(fá)，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人(rén)依法(fǎ)及时移送(sòng)公安机(jī)关处理，推动案(àn)件刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关工作(zuò)。另外(wài)，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上市(shì)规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适格投(tóu)资(zī)者及(jí)时(shí)有效地(dì)追究违(wéi)规(guī)上市公司及其相关中介机构(gòu)等(děng)责(zé)任主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重要组成部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责的(de)重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参(cān)与(yǔ)各方归位尽责，形成资本(běn)市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为(wèi)上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见(jiàn)书(shū)的证券服(fú)务(wù)机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精(jīng)准打击。如果相关中介机构(a的负一次方是多少矩阵，a的负一次方是多少线性代数gòu)故意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介(jiè)机构(gòu)主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我会将按照过(guò)责相当的法治理念，综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)意愿和(hé)能力(lì)等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付出(chū)代价(jià)。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构从业人员的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意(yì)识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案(àn)件(jiàn)中发现相关(guān)中介机构责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法(fǎ)》等法(fǎ)律法规(guī)规定了(le)包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事(shì)人承(chéng)诺、单(dān)独(dú)诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有(yǒu)优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不(bù)同投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是(shì)有效(xiào)保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛案，上(shàng)海金融(róng)法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务中心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关(guān)注(zhù)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投(tóu)资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解决泽(zé)达(dá)易(yì)盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公开发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的(de)适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告(gào)中(zhōng)提出向证监(jiān)会提交证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法的单位(wèi)或者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监督管理机(jī)构认可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后国务(wù)院证券监督管理机构终止案件调查的(de)行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规明确规(guī)定了当事人承诺制度的基(jī)本流a的负一次方是多少矩阵，a的负一次方是多少线性代数程、适(shì)用范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被(bèi)处以罚款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额(é)，且可(kě)用于赔偿投资(zī)者损失，在(zài)证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可(kě)以(yǐ)有(yǒu)效便捷(jié)地(dì)补偿(cháng)投资者的(de)损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行(xíng)政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》《证券(a的负一次方是多少矩阵，a的负一次方是多少线性代数quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京(jīng)市(shì)康达(dá)律师事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动(dòng)先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行下一步(bù)处理(lǐ)。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关责任人(rén)员在(zài)上述案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质量发展的重要(yào)力量，中介机(jī)构及(jí)其(qí)从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和(hé)职(zhí)业道(dào)德要求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风(fēng)清气(qì)正的企(qǐ)业文化(huà)和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声誉(yù)。

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