金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就(jiù)泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件答记(jì)者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何推动对(duì)上述发行(xíng)人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及(jí)其(qí)责任人员等相关责(zé)任主体进行立体(tǐ)化追责(zé凉风席席的是什么意思，凉风席席是成语吗)？ 凉风席席的是什么意思，凉风席席是成语吗trong>

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责(zé)。如(rú)在上(shàng)述两案的行政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政处(chù)罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对(duì)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员采(cǎi)取证(zhèng)券市场(chǎng)禁(jìn)入措施(shī)。同时，我会加(jiā)强与公安机关(guān)的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事(shì)人依法及时(shí)移送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票(piào)上市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格(gé)投资者(zhě)及时有效地追究(jiū)违规上市公司(sī)及其相关(guān)中介机(jī)构等责任(rèn)主体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民(mín)事责任是资(zī)本市场法律责任体系的重要(yào)组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要(yào)一环，也(yě)是提高(gāo)资(zī)本市(shì)场(chǎng)违法违规(guī)成本的(de)重要举措(cuò)。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投资者合(hé)法权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本(běn)市场良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证券公(gōng)司、出具审计(jì)报告(gào)的(de)或者(zhě)法律意见书的证(zhèng)券服务(wù)机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如(rú)果相关中介机构故(gù)意参(cān)与造(zào)假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如(rú)果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责相(xiāng)当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四(sì)是(shì)关于(yú)中(zhōng)介机构的责任(rèn)人(rén)员。证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介机(jī)构责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判决(jué)、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一(yī)系(xì)列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于(yú)个案中(zhōng)采(cǎi)用何种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都(dōu)是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达(dá)易盛(shèng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉(sù)讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的(de)保荐机构(gòu)和主承销商，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额(é)进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资(zī)者可以(yǐ)积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)披露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或者个人进行调(diào)查期间(jiān)，被调凉风席席的是什么意思，凉风席席是成语吗查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺制度的(de)基本流(liú)程(chéng)、适(shì)用范(fàn)围、监(jiān)督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定(dìng)需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为可能(néng)获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为依法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没(méi)收违法所得(dé)的(de)金(jīn)额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金(jīn)数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程(chéng)序中，既(jì)可(kě)以实现对申请人(rén)的精准打击，也(yě)可(kě)以(yǐ)有效(xiào)便捷(jié)地补偿(cháng)投资者(zhě)的损失。因此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以(yǐ)一并解(jiě)决(jué)案件相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执(zhí)法(fǎ)效能，达到(dào)行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统一的(de)效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司向我会提(tí)交(jiāo)当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机构及其责任人员(yuán)，下一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公(gōng)司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事(shì)务(wù)所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工(gōng)作，后续(xù)将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动(dòng)先行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构是保障资本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要(yào)力量(liàng)，中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其从业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和(hé)维护风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业(yè)声誉。