金融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机(jī)构及其责任(rèn)人(rén)员等(děng)相关责任主体进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发行人(rén)及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关(guān)责任人(rén)作出行政处罚和市场禁入(rù)决(jué)定(dìng)，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法(fǎ)及(jí)时移送公安机(jī)关处理(lǐ)，欧莱雅精华肌底液好用吗，欧莱雅肌底液的作用和功效推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔(péi)偿责任(rèn)。民事(shì)责(zé)任是资本市(shì)场法律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法行为进行(xíng)立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要(yào)举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道(dào)，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市公司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具(jù)审计(jì)报(bào)告(gào)的或者法律意见书的证券服务机(jī)构(gòu)等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构故意(yì)参(cān)与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业(yè)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过(guò)责(zé)相当的(de)法治理念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机(jī)构(gòu)为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是(shì)保障证券服(fú)务质量的(de)重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投(tóu)资(zī)者(zhě)获赔(péi)的充分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对于泽(zé)欧莱雅精华肌底液好用吗，欧莱雅肌底液的作用和功效达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的特(tè)征，能够(gòu)一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)作为(wèi)紫晶(jīng)存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行赔付(fù)专项(xiàng)基(jī)金（上(shàng)述金额为(wèi)公司初步估(gū)算(suàn)结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直接(jiē)获(huò)赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司披(pī)露的公告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证(欧莱雅精华肌底液好用吗，欧莱雅肌底液的作用和功效zhèng)券领域行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)（以下简称当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国(guó)务(wù)院证券监督管理机(jī)构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法的单位(wèi)或者个人进行调(diào)查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规(guī)明确(què)规定了当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督(dū)制(zhì)约机(jī)制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或(huò)者避免的(de)损(sǔn)失(shī)、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法可能被(bèi)处以罚款和(hé)没收违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的(de)损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决(jué)案件相关(guān)的行政处(chù)理与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达到(dào)行政追责(zé)与民事(shì)追责(zé)相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司向我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺申请，我会(huì)将依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉(shè)中介机构开(kāi)展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康(kāng)达律师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业(yè)过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我会对(duì)中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容(róng)诚会(huì)计师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺等(děng)情(qíng)形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上述案件中的(de)执业(yè)行为(wèi)，如果发(fā)现有(yǒu)关责(zé)任人员存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构是保障资本市场高质量(liàng)发(fā)展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当严格(gé)遵守法(fǎ)律法规和职业道(dào)德要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平(píng)竞(jìng)争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气(qì)正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉(yù)。

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