金融界4月21日消息 证监会(hu九方皋相马原文及译文及寓意，九方皋相马原文译文启示ì)有关部(bù)门负责人就泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关(guān)部门(mén)负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严九方皋相马原文及译文及寓意，九方皋相马原文译文启示厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案(àn)件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等(děng)相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁入(rù)决定(dìng)，分别(bié)对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责(zé)任人员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员采取证(zhèng)券市(shì)场(chǎng)禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事(shì)人(rén)依法及时移送公(gōng)安机关处理，推(tuī)动案件刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上(shàng)市(shì)规(guī)则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资(zī)者及时有效(xiào)地追究违规(guī)上市公司及其相关中介机构(gòu)等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责任(rèn)。民(mín)事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律责任体系的重要(yào)组成部(bù)分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也是提(tí)高资本市(shì)场违法(fǎ)违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书的证券服务(wù)机构等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精(jīng)准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按(àn)照过责(zé)相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失(shī)意(yì)愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业(yè)行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构从(cóng)业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意(yì)识和廉(lián)洁从业水平(píng)等，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证(zhèng)券服(fú)务质量的重要因素。如(rú)果在(zài)欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案(àn)件(jiàn)中(zhōng)发现相(xiāng)关中介机(jī)构责任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储欺诈发行案(àn)严(yán)重(zhòng)损害(hài)投资(zī)者合法权益，目前(qián)在(zài)投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投资(zī)者获(huò)赔(péi)的充分性和有效性(xìng)、赔(péi)付责(zé)任主体的(de)意愿和能力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽(zé)达易(yì)盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达(dá)易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁定适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，将依(yī)法接(jiē)受(shòu)投资(zī)者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的(de)特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽(zé)达易盛案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序(xù)中得(dé)到保护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介(jiè)机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额为(wèi)公(gōng)司(sī)初(chū)步估算结果，基金规(guī)模将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高(gāo)效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存(cún)储案(àn)的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披露(lù)的公告中(zhōng)提(tí)出向证监会提交证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国务院证券监督(dū)管理机(jī)构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法规明确(què)规定(dìng)了(le)当事人承(chéng)诺制度的基(jī)本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制(zhì)约(yuē)机(jī)制(zhì)等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获得的收益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法可能被处以罚款和(hé)没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常(cháng)高于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可(kě)以一并解决案(àn)件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人(rén)承诺申(shēn)请，我会(huì)将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健会计师(shī)事务(wù)所、北京市(shì)康达律师事务所等中介机(jī)构(gòu)因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据(jù)其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行下(xià)一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上述案(àn)件中的(de)执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构是保障资本(běn)市场高(gāo)质(zhì)量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员(yuán)应(yīng)当严格遵(zūn)守(shǒu)法(fǎ)律法(fǎ)规和(hé)职(zhí)业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉九方皋相马原文及译文及寓意，九方皋相马原文译文启示营造和(hé)维(wéi)护风清(qīng)气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声誉。

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