金(jīn)融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有关部门负(fù)责(zé)人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答(dá)记(jì)者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推动(dòng)对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介机构及其(qí)责任人员等(děng)相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办(bàn)、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的意(yì)见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储技(jì)术(shù)股鲨鱼裤和打底裤什么区别，鲨鱼裤跟打底有什么区别(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移(yí)送公安机关(guān)处理(lǐ)，推(tuī)动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科(kē)创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及(jí)其(qí)相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是资(zī)本市场(chǎng)法律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高资(zī)本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报(bào)告的或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务(wù)机构(gòu)等违规(guī)主体实施(shī)精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的(de)法治理(lǐ)念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的(de)执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人(rén)员(yuán)的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务(wù)造假等案(àn)件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害(hài)投资(zī)者合法权益，目前在(zài)投(tóu)资(zī)者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个(gè)案(àn)中采用何种方式，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性(xìng)和(hé)有效性、赔(péi)付(fù)责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务中心发(fā)布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽(zé)达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达(dá)易(yì)盛案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算(suàn)的适格(gé)投资者(zhě)损(sǔn)失赔付(fù)金额进行(xíng)调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者的(de)投资损失(shī)。先行赔付可以高效(xiào)、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适(shì)格投(tóu)资者(zhě)可(kě)以积极参与先行赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提交证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监督管理机(jī)构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了(le)当事人承(chéng)诺制(zhì)度的基(jī)本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金(jīn)数额(é)的(de)确(què)定需要综合(hé)考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益(yì)或者(zhě)避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及(jí)投资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既可(kě)以实现对(duì)申请人(rén)的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案(àn)件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民(mín)事追责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储所涉的证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人员，下一(yī)步将(jiāng)如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市(鲨鱼裤和打底裤什么区别，鲨鱼裤跟打底有什么区别shì)康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为(wèi)中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其(qí)主动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有关责任(rèn)人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构是保(bǎo)障资(zī)本市场高(gāo)质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清(qīng)气正的企业文化(huà)和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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