金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关(guān)部门负(fù)责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发(fā)行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制人、中介机构及(jí)其(qí)责任人员等相关(guān)责(zé)任主(zhǔ)体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务院(yuàn)对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关(guān)控(kòng)股(gǔ)股东、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如(rú)在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入(rù)措施。同(tóng)时，我会(huì)加强与公安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事(shì)追责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市(shì)规则》的(de)规定，上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地(dì)追究违(wéi)规上市公司(sī)及其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民(mín)事责任是资本市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场违法(fǎ)违规成本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参(cān)与各方归(guī)位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书(shū)的证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综(zōng)合(hé)考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平(píng)等(děng)，是保障证(zhèng)券服务质(zhì)量的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益，目前在投(tóu)资(zī)者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行(xíng)赔(péi)付、责令(lìng)回(huí)购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制度(dù)各有优势，对(duì)于个(gè)案中采(cǎi)用(yòng)何(hé)种方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的(de)适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的(de)充分性和(hé)有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等(děng)因素，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加该(gāi)案并转换特(tè)别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资者的(de)合(hé)法权益(yì)可以在诉讼(sòng)程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发(fā)行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机晋m是山西哪里的车构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元(yuán)设立(lì)先行(xíng)赔付(fù)专项基(jī)金（上述金额(é)为(wèi)公司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计算的(de)适格(gé)投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格(gé)投资者的(de)投(tóu)资损失(shī)。先(xiān)行赔(péi)付可以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者(zhě)可(kě)以积极参(cān)与先行赔(péi)付程序(xù)直接获赔(péi)，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司(sī)披露(lù)的公告(gào)中提(tí)出向证监(jiān)会提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货违(wéi)法的(de)单(dān)位(wèi)或(huò)者个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不(bù)良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可(kě)，当(dāng)事人履行承诺后国(guó)务院证(zhèng)券监晋m是山西哪里的车(jiān)督管(guǎn)理机构终止案件调查(chá)的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关(guān)法(fǎ)律法规(guī)明确(què)规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度的(de)基本流程、适(s晋m是山西哪里的车hì)用范围、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》等(děng)规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额的确(què)定需要(yào)综合考虑当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可(kě)能(néng)获得的收益(yì)或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行为依(yī)法可能(néng)被处以罚款和(hé)没(méi)收(shōu)违法(fǎ)所得的(de)金额，以及(jí)投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金(jīn)数额通常高(gāo)于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申(shēn)请人(rén)的精准打击(jī)，也(yě)可(kě)以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责相统(tǒng)一(yī)的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)实施规(guī)定(dìng)》等(děng)规(guī)定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责任(rèn)人员，下一步将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司(sī)、天健会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东(dōng)恒(héng)益律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其在相关执业(yè)行为中的(de)勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上述案(àn)件中的执业行(xíng)为，如(rú)果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障资(zī)本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法(fǎ)规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和维护风(fēng)清气正的企业(yè)文化(huà)和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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