金融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人(rén)就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者(zhě)问。证监会(huì)有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力震慑。 <甘油是用猪油做的吗，食品级甘油是什么做的/p>

　　具(jù)体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如(甘油是用猪油做的吗，食品级甘油是什么做的rú)何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责任人员(yuán)等(děng)相(xiāng)关(guān)责任(rèn)主体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资(zī)者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全(quán)。中办(bàn)、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央国(guó)务(wù)院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公(gōng)司（以下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储技术股份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关(guān)责(zé)任(rèn)人作出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政(zhèng)处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规(guī)定，上海证券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地(dì)追究(jiū)违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资(zī)本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规(guī)成(chéng)本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权(quán)利(lì)救(jiù)济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参(cān)与各(gè)方归位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好(hǎo)生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报(bào)告的或者法律意见书的(de)证券服务机(jī)构(gòu)等违规(guī)主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机(jī)构为(wèi)其未勤(qín)勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人(rén)员。证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构从(cóng)业人员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务(wù)质(zhì)量(liàng)的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机(jī)构责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重损害投资者(zhě)合(hé)法权益，目前在(zài)投资者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了(le)包括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系(xì)列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制(zhì)度各(gè)有(yǒu)优势，对(duì)于个案(àn)中采用何(hé)种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔的(de)充(chōng)分(fēn)性和有(yǒu)效性、赔(péi)付责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力(lì)等(děng)因素(sù)，目标都是(shì)有效保护(hù)投资(zī)者、惩(chéng)戒和(hé)震(zhèn)慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务(wù)中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加(jiā)该案(àn)并转换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默(mò)示(shì)加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介(jiè)机构正在(zài)主动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额(é)为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终计算的(de)适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额进行(xíng)调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的(de)投资(zī)损失(shī)。先行赔(péi)付(fù)可以高效(xiào)、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提(tí)出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期(qī)货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间，被(bèi)调(diào)查的当(dāng)事人承诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投(tóu)资者(zhě)损失、消除(chú)损(sǔn)害(hài)或者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可(kě)，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后国务院证券监(jiān)督管理机构终止案件调查(chá)的行(xíng)政(zhèng)执法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的(de)基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根(gēn)据(jù)《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数(shù)额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为可能获得(dé)的收(shōu)益或者避免的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处以罚款和(hé)没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者(zhě)因(yīn)当(dāng)事人(rén)涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受的(de)损失等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没(méi)款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺这一(yī)程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达(dá)到行政(zhèng)追责(zé)与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介机构及(jí)其(qí)责(zé)任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北(běi)京市(shì)康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所、致同会(huì)计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构启动了相关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的(de)勤(qín)勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行赔付以及申请证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺等情(qíng)形，依(yī)法进行下一步处理。需要指出(chū)的(de)是，我们(men)将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有关责任人(rén)员(yuán)在上(shàng)述案件(jiàn)中的(de)执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构是保障资本(běn)市场高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要(yào)力量(liàng)，中介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业(yè)道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护风清气正(zhèng)的(de)企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉(yù)。

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