金融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融(róngkind用法固定搭配，kind用法总结)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对(duì)上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任人(rén)员等(děng)相(xiāng)关(guān)责(zé)任主体进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相(xiāng)关(guān)控股股(gǔ)东、实际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案的行政责(zé)任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向(xiàng)泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出(chū)行政处罚(fá)和(hé)市场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人员(yuán)进行(xíng)行政处(chù)罚，并(bìng)对(duì)部(bù)分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关(guān)的(de)沟通协(xié)调，对(duì)涉(shè)嫌(xián)刑事犯(fàn)罪(zuì)的(de)当(dāng)事人依法(fǎ)及时(shí)移送公安(ān)机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资(zī)者及时有效地追究违规上(shàng)市公司(sī)及其(qí)相关中介机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资(zī)本市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要(yào)一环，也是(shì)提高资本(běn)市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维(wékind用法固定搭配，kind用法总结i)护投(tóu)资者(zhě)合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司(sī)提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具(jù)审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介(jiè)机(jī)构故(gù)意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案(àn)件情(qíng)况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因(yīn)素(sù)，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出(chū)代(dài)价。

　　四是(shì)关(guān)于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介机(jī)构责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代(dài)表人(rén)诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案(àn)中采用(yòng)何(hé)种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都(dōu)是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密(mì)切关(guān)注泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别(bié)代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果(guǒ)，基金规模(mó)将(jiāng)根(gēn)据最终计算的(de)适(shì)格投(tóu)资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适(shì)格投(tóu)资者(zhě)的投(tóu)资损(sǔn)失。先行赔(péi)付(fù)可(kě)以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序(xù)直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披(pī)露的公(gōng)告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增(zēng)了证券(quàn)领(lǐng)域(yù)行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)）。当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的(de)单(dān)位或者个(gè)人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损(sǔn)害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构认可，当事(shì)人(rén)履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案(àn)件调查的(de)行政执法方式。相关法律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的(de)确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精准打击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可(kě)以一(yī)并(bìng)解决(jué)案件相关的行政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将依(yī)据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实(shí)施规定(dìng)》等规定(dìng)，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构及其责(zé)任人(rén)员，下一步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽达易(yì)盛(shèng)和(hé)紫晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京市(shì)康达律师事(shì)务所等中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对(duì)中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构启(qǐ)动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主动先行赔(péi)付以及申请证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下一步处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相(xiāng)关中介(jiè)机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的(de)重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护(hù)风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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