金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如(rú)何推动(dòng)对上述发(fā)行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际(jì)控(kòng)制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及(jí)相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事(shì)追责(zé)相关(guān)工作。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所科(kē)创(chuàng)板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依(yī)法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资者及时有(yǒu)效(xiào)地追究违规(guī)上市(shì)公(gōng)司(sī)及其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对(duì)违法行为(wèi)进行立体式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的(de)重(zhòng)要举措(cuò)。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救(jiù)济渠道(dào)，维(wéi)护投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计(j长岛冰茶好喝吗，十大断片鸡尾酒酒排名ì)报告的或者法律(lǜ)意见书的(de)证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机(jī)关(guān)处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照(zhào)过(guò)责(zé)相当的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案(àn)件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，依(yī)法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从业水(长岛冰茶好喝吗，十大断片鸡尾酒酒排名shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务质量的(de)重要(yào)因(yīn)素。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等案(àn)件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发(fā)行(xíng)案严重损害投资者(zhě)合法权益，目前在(zài)投(tóu)资者保护(hù)方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的(de)充分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等(děng)因(yīn)素，目(mù)标都是有效(xiào)保护(hù)投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资(zī)者服务中心(xīn)发布公(gōng)告(gào)，表示(shì)密切(qiè)关(guān)注泽达(dá)易盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资(zī)者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达(dá)易盛案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者(zhě)的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承(chéng)销商(shāng)，与(yǔ)其他(tā)中介(jiè)机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据(jù)最终计算(suàn)的适格投资者(zhě)损失赔(péi)付金(jīn)额进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新(xīn)增了(le)证券领(lǐng)域(yù)行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进(jìn)行(xíng)调查(chá)期间，被调查的当事人(rén)承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案件调查的行政(zhèng)执(zhí)法方式(shì)。相(xiāng)关法律法规明确(què)规定了当事(shì)人(rén)承诺制度的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可(kě)能(néng)被处以罚(fá)款和没收违(wéi)法所得的(de)金(jīn)额，以及(jí)投资者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所(suǒ)遭受的(de)损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可用(yòng)于(yú)赔(péi)偿投资(zī)者(zhě)损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可(kě)以(yǐ)实(shí)现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，有效(xiào)提高执法(fǎ)效(xiào)能，达(dá)到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事(shì)务所、致同会计(jì)师事务(wù)所、广东恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相关(guān)调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合(hé)其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有关(guān)责任人(rén)员(yuán)在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量(liàng)发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介机(jī)构及其从(cóng)业人员(yuán)应当严格遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平长岛冰茶好喝吗，十大断片鸡尾酒酒排名竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企业(yè)文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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