金融界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严宰相的宰最早指什么官职答案，宰相的宰最早指什么意思height: 24px;'>宰相的宰最早指什么官职答案，宰相的宰最早指什么意思(yán)重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案(àn)件，社(shè)会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中介机构及(jí)其责任人员等相关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安(ān)全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方(fāng)面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员进行行(xíng)政处罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证券市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人(rén)依法及时移送公安机关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及时有效地追究违规上市公司(sī)及其相关(guān)中介机(jī)构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的(de)民事(shì)赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法(fǎ)律责任(rèn)体系的(de)重要组成部分，是(shì)对违(wéi)法行为进行(xíng)立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法违(wéi)规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我会将进一步(bù)畅通投(tóu)资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市(shì)场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出具审计(jì)报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意(yì)见(jiàn)书的证(zhèng)券服(fú)务机构(gòu)等违规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)故意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送司(sī)法机关处理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉(shè)嫌(xián)执(zhí)业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案(àn)件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力(lì)等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机(jī)构为(wèi)其未勤(qín)勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于(yú)中介机(jī)构的(de)责任(rèn)人(rén)员。证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人(rén)员(yuán)的(de)道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业(yè)水平(píng)等，是(shì)保障(zhàng)证(zhèng)券(quàn)服务(wù)质量(liàng)的(de)重要(yào)因素。如(rú)果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务(wù)造假等(děng)案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投(tóu)资者合法权益，目(mù)前(qián)在投资(zī)者保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些(xiē)安(ān)排(pái)？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事(shì)诉(sù)讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉(sù)讼(sòng)、示(shì)范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适(shì)用条件、投(tóu)资者获赔的(de)充分(fēn)性和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的意(yì)愿和能(néng)力(lì)等(děng)因素，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资(zī)者(zhě)服(fú)务(wù)中心发布(bù)公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适(shì)用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受(shòu)投资(zī)者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并转换特(tè)别(bié)代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退(tuì)出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适(shì)格(gé)投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次(cì)公(gōng)开发行股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上(shàng)述金(jīn)额为公司初步估(gū)算(suàn)结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终计算的(de)适格投(tóu)资者损失(shī)赔付金(jīn)额进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格投资者的(de)投资(zī)损失。先行(xíng)赔付(fù)可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程(chéng)序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司披(pī)露的公告中提(tí)出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调查(chá)的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失、消除损害(hài)或者不(bù)良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构终(zhōng)止案(àn)件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确(què)规(guī)定了(le)当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用范围(wéi)、监督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事(shì)人(rén)因涉嫌违法行为可(kě)能(néng)获(huò)得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的(de)损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额(é)通(tōng)常高(gāo)于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一(yī)程(chéng)序中，既可以实(shí)现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也可(kě)以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一(yī)并(bìng)解决(jué)案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责(zé)与民事追责相统一的(de)效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存宰相的宰最早指什么官职答案，宰相的宰最早指什么意思储所涉(shè)中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东(dōng)恒(héng)益(yì)律师事(shì)务所等中介机构(gòu)启动了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据(jù)其在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形，依(yī)法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机构有关责任人员(yuán)在上(shàng)述案件(jiàn)中的(de)执(zhí)业行(xíng)为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质(zhì)量发(fā)展的重(zhòng)要力量(liàng)，中(zhōng)介(jiè)机构及其从业(yè)人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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