金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证(zhèng)监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对(duì)资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社(shè)会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危(wēi)及(jí)市场秩序(xù)和(hé)金融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及(jí)相关控(kòng)股股东(dōng)、实际(jì)控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在(zài)上述两案的行政(zhèng)责任(rèn)方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易(yì)盛(shèng)）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息(xī)存(cún)储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任(rèn)人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安(ān)机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人依法及时(shí)移送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资(zī)者及(jí)时有效地追究(jiū)违规上市公司(sī)及其相关中介(jiè)机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是(shì)资本市场(chǎng)法(fǎ)律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合法权益(yì)，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公什么叫垂足和垂点，什么叫垂足四年级司提供保荐、承销服务的(de)证券公司、出具(jù)审计(jì)报(bào)告(gào)的(de)或(huò)者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机(jī)构等(děng)违(wéi)规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如果(guǒ)相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的(de)责(zé)任人员(yuán)。证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构从业人员的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合(hé)规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中介机构责任人员(yuán)存(cún)在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者合法权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于个(gè)案中采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制度的适(shì)用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付(fù)责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和(hé)震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料(liào)，中证(zhèng)中小(xiǎo)投(tóu)资(zī)者服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如(rú)上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽(zé)达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格(gé)投(tóu)资者的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申请首次(cì)公(gōng)开发行股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计(jì)算的适格投(tóu)资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适(shì)格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法的(de)单位或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被调查(chá)的(de)当事人(rén)承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害什么叫垂足和垂点，什么叫垂足四年级(hài)或者不良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机(jī)构终止案件调(diào)查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额的(de)确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可(kě)能获得(dé)的(de)收益或(huò)者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所(suǒ)遭受的(de)损失等(děng)诸多(duō)因素。承诺金(jīn)数(shù)额通(tōng)常(cháng)高于罚(fá)没(méi)款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对(duì)申请人的精准打(dǎ)击，也(yě)可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一并解(jiě)决案(àn)件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责与民(mín)事追(zhuī)责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承(chéng)诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员，下一步将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构启动了相关调查(chá)工作，后续将根(gēn)据其在(zài)相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付以及申请证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介(jiè)机构有关(guān)责任人员在上述案什么叫垂足和垂点，什么叫垂足四年级件中(zhōng)的(de)执业(yè)行为，如果发现有关责任(rèn)人(rén)员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)是保障资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中介机(jī)构及其从业人(rén)员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍(zhēn)视(shì)行业(yè)声誉(yù)。

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