金融界4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法从(cóng)严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案(àn)件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行人(rén)、控(kòng)股股东、实际(jì)控制(zhì)人、中介(jiè)机构及其(qí)责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体化(huà)追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而(ér)言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的(de)行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相关(guān)责任人作出行政处(chù)罚和市场禁入(rù)决定(dìng)，分别对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机(jī)关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资者及时有效(xiào)地追(zhuī)究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责(zé)任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重要组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为(wèi)进(jìn)行立体式追(zhuī)责的(de)重要(yào)一环，也是(shì)提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，督促市(shì)场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成(chéng)资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的(de)或者法(fǎ)律意见(jiàn)书(shū)的证券服务(wù)机构等违规(guī)主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击(jī)再续前缘的意思是什么，再续前缘的意思可以形容好朋友吗g>。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果(guǒ)相关(guān)中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按照(zhào)过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念(niàn)，综(zōng)合考虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失(shī)意(yì)愿和(hé)能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机(jī)构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构从业人员的(de)道(dào)德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相关中介机构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方(fāng)面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法律法规规定(dìng)了(le)包括协(xié)商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采(cǎi)用(yòng)何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿救济(jì)制度(dù)的(de)适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案(àn)，上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征(zhēng)，能够一揽子解决泽(zé)达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的(de)合(hé)法权益可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司(sī)作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承(chéng)销商，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为(wèi)公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的投(tóu)资损失(shī)。先行(xíng)赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投(tóu)资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司披露(lù)的(de)公告中提(tí)出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺申请，证监会(huì)将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证券(quàn)领域行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的(de)单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损害或者不(bù)良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法方式(shì)。相关法律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者(zhě)避(bì)免(miǎn)的损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为所(suǒ)遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人(rén)的精准打(dǎ)击，也(yě)可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制度可以(yǐ)一并解决(jué)案(àn)件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达(dá)到行(xíng)政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责(zé)相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的(de)证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下(xià)一(yī)步将如何处理？

　　答再续前缘的意思是什么，再续前缘的意思可以形容好朋友吗：前期，我会(huì)贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所涉(shè)中(zhōng)介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日(rì)已被我(wǒ)会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对(duì)中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其在相(xiāng)关执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动先(xiān)行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理(lǐ)。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介(jiè)机构有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果发(fā)现(xiàn)有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市(shì)场(chǎng)高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人(rén)员应当严(yán)格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化(huà)和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。