金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门负责人就泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国(guó)务(wù)院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈(zhà)发行等违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发(fā)行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责？ 三生有幸遇见你下一句怎么接，三生有幸遇见你下一句幽默g>

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关三生有幸遇见你下一句怎么接，三生有幸遇见你下一句幽默于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务(wù)院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存(cún)储）及(jí)相关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责(zé)任人(rén)员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事(shì)追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适格投资者及时有(yǒu)效(xiào)地追(zhuī)究违规上(shàng)市公司(sī)及其相关中介(jiè)机构等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本(běn)市场(chǎng)法律责(zé)任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对(duì)违法行(xíng)为(wèi)进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利(lì)救(jiù)济渠(qú)道，维(wéi)护投资(zī)者合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公司提(tí)供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参(cān)与造假，情(qíng)节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意(yì)愿和(hé)能力等因素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的道德水准、专业(yè)能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服(fú)务质(zhì)量的重要因素(sù)。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中介机(jī)构责任人(rén)员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。 三生有幸遇见你下一句怎么接，三生有幸遇见你下一句幽默p>

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一(yī)系列投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的(de)适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和(hé)能力(lì)等因(yīn)素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服(fú)务(wù)中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首(shǒu)次公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构(gòu)和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基(jī)金（上述金额(é)为公司初步估算(suàn)结(jié)果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔(péi)付适(shì)格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极(jí)参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披露(lù)的公告(gào)中提出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会(huì)将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)（以(yǐ)下(xià)简称当事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的(de)单位或(huò)者个(gè)人进行(xíng)调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损失、消除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当(dāng)事人履(lǚ)行承(chéng)诺(nuò)后国务(wù)院证券监督管理机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明(míng)确规(guī)定了当事人承(chéng)诺制度(dù)的(de)基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和(hé)赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定(dìng)需要综合考虑当事(shì)人(rén)因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的收益(yì)或者避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)可以(yǐ)一并解决案件相关的行政处(chù)理(lǐ)与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高执(zhí)法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责(zé)与民事追(zhuī)责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及其责任人(rén)员(yuán)，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康(kāng)达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会(huì)计师事务(wù)所、致同会计师(shī)事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益(yì)律师事务所等中介机构启动(dòng)了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺等(děng)情(qíng)形(xíng)，依法(fǎ)进行(xíng)下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关(guān)责任人(rén)员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业(yè)人员应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护(hù)风清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。