科创板(bǎn)首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发(fā)布(bù)公告(gào)称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处罚(fá)决定书》，将(jiāng)被(bèi)实施(shī)重(zhòng)大违法强制退市(shì)，

　　与此同(tóng)时，上交(jiāo)所也对两(liǎng)公司下(xià)发拟终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市的(de)事先(xiān)告知(zhī)书，两家公司(sī)的股(gǔ)票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法院消息显示，其(qí)收(shōu)到12名(míng)投(tóu)资者共同起诉泽达易盛、林(lín)应等证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请，保荐券商东兴证券及两名保(bǎo)代、天健会计师事(shì)务(wù)所、康达律师事(shì)务所均在被(bèi)起诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定(dìng)书显示(shì)，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露(lù)招股书(shū)申(shēn)报稿，同年10月获科创板(bǎn)上(shàng)市委审议同意发行(xíng)上(shàng)市(shì)，2020年(nián)3月(yuè)在科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经(jīng)查，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明(míng)书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提(tí)前确认收(shōu)入等(děng)方式(shì)虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚增利(lì)润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招(zhāo)股(gǔ)说明(míng)书》未按规定(dìng)披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末(mò)对(duì)外担保(bǎo)余额分别(bié)为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至(zhì)招股说明书签署日，未按规定披(pī)露对外担保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫(zǐ)晶(jīng)存储继(jì)续通过前述财务造(zào)假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增利(lì)润(rùn)16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利(lì)润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍(réng)存在(zài)未(wèi)按规定披(pī)露对(duì)外担保的问题(tí)。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶存储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万(wàn)元(yuán)、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁(jìn)入措施，其(qí)他相(xiāng)关负责人也被处以罚(fá)款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚超(chāo)8亿跑单是什么意思啊 没发货扣跑单费合理吗>

　　实控人、财务总监终(zhōng)身市(shì)场禁入

　　泽达易(yì)盛方面，行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)决定(dìng)书显(xiǎn)示(shì)，其于2019年6月披露招股书申(shēn)报稿(gǎo)，2020年(nián)6月(yuè)在科创板上市。

　　经(jīng)查明(míng)，泽达易盛在公告的证券发行(xíng)文(wén)件中隐(yǐn)瞒重要事实、编造重(zhòng)大虚假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如实披(pī)露关联交易、股(gǔ)权代持情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全资子公(gōng)司(sī)浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签(qiān)订虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工(gōng)程(chéng)等问题。

　　值得关注的(de)是，对于欺诈(zhà)发行(xíng)部分(fēn)，证监会(huì)对泽达易盛处(chù)以非法(fǎ)所募集(jí)资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集资(zī)金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其(qí)他违法(fǎ)事实计(jì)算，证(zhèng)监会(huì)最终对泽达易盛处以8.6亿元罚(fá跑单是什么意思啊 没发货扣跑单费合理吗)款，对(duì)实控人(rén)、时任董事长(zhǎng)、总经理林应处以3800万元罚(fá)款，时任董(dǒng)事、副(fù)总经理、财务(wù)总(zǒng)监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被(bèi)采(cǎi)取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的(de)行(xíng)情下，两(liǎng)家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户(hù)数为(wèi)12352户，户均持股(gǔ)市(shì)值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被诉

　　行(xíng)政处(chù)罚“靴子落地”，两家公司也进入(rù)到(dào)停牌及(jí)被(bèi)终止上市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发布公告称，公(gōng)司(sī)触(chù)及《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被实施重大违法强制(zhì)退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一(yī)）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司(sī)均(jūn)收到(dào)上交(jiāo)所(suǒ)下(xià)发的拟终止公司股票(piào)上市的(de)事先告知书。在收到终(zhōng)止上市(shì)告知书后(hòu)，两家公司可以(yǐ)根(gēn)据规定(dìng)申请听(tīng)证，提(tí)出陈述(shù)和申辩。交(jiāo)易所(suǒ)由上市委(wěi)员会就是否终止(zhǐ)公司股票(piào)上市事宜进行审(shěn)议，并(bìng)根据上市委员会的(de)审核意(yì)见作出是否终(zhōng)止公(gōng)司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被(bèi)终止(zhǐ)上市，自交(jiāo)易所公告对股票(piào)作出(chū)终止上市的决(jué)定之日后5 个(gè)交易日届满(mǎn)的(de)下一交(jiāo)易(yì)日起，相(xiāng)关公司(sī)股票复(fù)牌并(bìng)进入退市整理期，并在股票简称前冠(guān)以“退市”标识，退市(shì)整理期的交(jiāo)易期限为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交易(yì)所将在退市整理(lǐ)期届(jiè)满后5个交(jiāo)易日内对股票予以摘牌(pái)，股(gǔ)票最终终止(zhǐ)上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚(wǎn)间，上(shàng)海金(jīn)融法院官微(wēi)发布消息显示，其已于当日收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申(shēn)请。起(qǐ)诉投资者同时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院称，其将依法(fǎ)审(shěn)查，及时公布(bù)进展(zhǎn)情况。

　　值得(dé)关注(zhù)的是(shì)，在投(tóu)资(zī)者提(tí)起的诉讼中，被告除了泽(zé)达(dá)易盛及实(shí)控人、董监高等，中介机构东(dōng)兴证券及两名保代(dài)（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务(wù)所也均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券(quàn)曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次(cì)公(gōng)开发(fā)行股票(piào)并在科创板上市(shì)项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持(chí)续(xù)督导等(děng)业(yè)务未勤勉尽责，证监会决定对(duì)其公司(sī)立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中(zhōng)心公告称，关注到上海金融法院收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请，起诉投资(zī)者(zhě)同时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序审(shěn)理案件(jiàn)。泽(zé)达易盛是(shì)科创板首批(pī)被中国证监会立案调(diào)查公司，根据《行政(zhèng)处罚(fá)决定书》，公司构成(chéng)欺诈发行(xíng)。

　　投(tóu)服中心将密切关注诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院后续(xù)受理并裁定(dìng)适用普通代表人(rén)诉(sù)讼，发布(bù)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼(sòng)权(quán)利登记公告，拟相(xiāng)关法律法规公(gōng)开征集并接受50名以上（含(hán)50名）投资(zī)者特别授权，申请参加普通代表人诉(sù)讼(sòng)并申请转换特别代表人诉讼。