金融(róng)界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关(guān)部(bù)门负(fù)责人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造(zào)假等资本(běn)市(shì亚磷酸是几元酸怎么判断，硼酸是几元酸怎么判断)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等(děng)相(xiāng)关责任主(zhǔ)体(tǐ)进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上(shàng)述两案的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存(cún)储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安(ān)机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人(rén)依法(fǎ)及时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市(shì)规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民(mín)事责(zé)任是资(zī)本市场法律责任(rèn)体系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或(huò)者法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情(qíng)形，我会(huì)将按照(zhào)过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构从业人员的(de)道(dào)德水准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发(fā)行案严重损害(hài)投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事人(rén)承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服务(wù)中心发布公告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽(zé)达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者(zhě)的合(hé)法(fǎ)权(quán)益可以在(zài)诉讼程序(xù)中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请(qǐng)首次公开(kāi)发(fā)行股票的保荐机构和主承(chéng)亚磷酸是几元酸怎么判断，硼酸是几元酸怎么判断销商(shāng)，与其他(tā)中介(jiè)机构(gòu)正在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积(jī)极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序(xù)直(zhí)接获(huò)赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的(de)公告中提(tí)出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度(dù)（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单位或者个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当(dāng)事人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不(bù)良影响并经国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院(亚磷酸是几元酸怎么判断，硼酸是几元酸怎么判断yuàn)证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督(dū)制(zhì)约(yuē)机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益(yì)或(huò)者避(bì)免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚款和(hé)没(méi)收违法所得的金(jīn)额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受(shòu)的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额(é)，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失，在证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责(zé)与民事(shì)追(zhuī)责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司向我会提(tí)交当事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施(shī)规定(dìng)》等(děng)规定，依法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人(rén)员，下一步将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会(huì)对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒(héng)益(yì)律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构启动了相(xiāng)关(guān)调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺等情(qíng)形(xíng)，依法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们(men)将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有关责(zé)任人员在(zài)上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人(rén)员(yuán)存在违法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)是(shì)保障资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气(qì)正的企业文(wén)化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声(shēng)誉。

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