科创板首批退市(shì)公司(sī)，正式(shì)确认(rèn)！

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公告称(chēng)，其收到证监会下发的《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，将被实施(shī)重(zhòng)大违(wéi)法强制退(tuì)市，

　　与此同(tóng)时，上交所也(yě)对两公司下发拟终止公司(sī)股票上市的(de)事先告知(zhī)书，两家公司(sī)的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)消(xiāo)息显示，其收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛、林(lín)应等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的(de)申请，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名(míng)保代、天健会计师事务所、康达(dá)律师(shī)事务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违(wéi)法违规学生党如何自W，如何自我安抚trong>学生党如何自W，如何自我安抚p>

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万(wàn)

　　首先来(lái)看*ST紫(zǐ)晶方(fāng)面的问题：

　　证监会(huì)行政处(chù)罚决(jué)定书显示，紫晶(jīng)存储存在(zài)欺(qī)诈发行(xíng)的(de)问题(tí)。紫晶(jīng)存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市委(wěi)审(shěn)议同意(yì)发行上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书(shū)》通(tōng)过虚(xū)构销售合同(tóng)、伪造物流(liú)单(dān)据和(hé)验(yàn)收单据入账、安排资(zī)金回(huí)款、提(tí)前(qián)确认收入(rù)等方式虚(xū)增营业收(shōu)入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上(shàng)半(bàn)年末对(duì)外担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书(shū)签署日，未按规定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储(chǔ)继(jì)续通过(guò)前述财务造假方式(shì)虚增营业收入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利(lì)润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载(zài)的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未(wèi)按规(guī)定披(pī)露对(duì)外(wài)担保的问题。

　　最学生党如何自W，如何自我安抚终，证监(jiān)会对紫晶存储责(zé)令(lìng)改正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取(qǔ)终身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相关(guān)负(fù)责人也被处(chù)以罚款、5年(nián)市场禁(jìn)入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达(dá)易(yì)盛方(fāng)面，行政处罚决定书显示(shì)，其于2019年6月披(pī)露(lù)招股书(shū)申报稿，2020年6月在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查明(míng)，泽达易盛在公告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事(shì)实、编(biān)造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代(dài)持情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛(shèng)及其全资子(zi)公(gōng)司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签(qiān)订虚假合同、开展虚假(jiǎ)业(yè)务，2020年虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利(lì)润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚(xū)增在(zài)建工程等(děng)问题。

　　值得(dé)关注的(de)是，对于(yú)欺诈(zhà)发行(xíng)部分，证(zhèng)监(jiān)会(huì)对泽达易盛处以非(fēi)法所募(mù)集资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫(zǐ)晶(jīng)存储则被罚(fá)款(kuǎn)非法募集资金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计(jì)算(suàn)，证监会(huì)最终对泽(zé)达(dá)易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事(shì)长、总经(jīng)理(lǐ)林应处以3800万元罚(fá)款，时任董(dǒng)事、副总经理(lǐ)、财(cái)务(wù)总监(jiān)、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元(yuán)，二人均(jūn)被采取终身(shēn)市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇(pǒ)为(wèi)诡异(yì)的是，在4月21日(rì)市场全面大(dà)跌的行情下，两家公司均有不(bù)同幅(fú)度的上(shàng)涨。*ST泽达(dá)股价大(dà)涨6.98％，报(bào)收4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截(jié)至(zhì)2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股(gǔ)市(shì)值14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户，户(hù)均持(chí)股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提(tí)起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴(xuē)子落(luò)地(dì)”，两家公司也进(jìn)入到(dào)停牌(pái)及被终止上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公告(gào)称，公(gōng)司(sī)触及《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定(dìng)的重大违法行为，将被实施(shī)重大违法(fǎ)强制退市。公司(sī)股票自2023年(nián)4月24日（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发(fā)的(de)拟(nǐ)终止公司股票上市的事先(xiān)告知书。在收到终止上市告知书后，两家公司可以根(gēn)据规定申请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上(shàng)市委员会就是否终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市事宜(yí)进(jìn)行审议(yì)，并根(gēn)据上市委员会的审核(hé)意见(jiàn)作出是(shì)否终止公司股票上(shàng)市(shì)的(de)决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易所(suǒ)公告对(duì)股票作出终止(zhǐ)上市(shì)的(de)决定之日(rì)后(hòu)5 个交易(yì)日届(jiè)满的下一交易日起，相关公司(sī)股票(piào)复牌并进(jìn)入(rù)退市整理期，并(bìng)在股票简称(chēng)前冠以“退市”标(biāo)识(shí)，退市(shì)整理期的交易期限为15 个交易日(rì)。交易所将在退市(shì)整理(lǐ)期届满后5个(gè)交易日内对股票(piào)予以摘牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金融法院官微发布(bù)消息显示，其已于当日收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉投资者同(tóng)时申请适用普通代表人(rén)诉讼(sòng)程序审理案件(jiàn)。上海金融(róng)法院称(chēng)，其将(jiāng)依法审查，及时(shí)公(gōng)布(bù)进展情(qíng)况。

　　值(zhí)得关注的(de)是(shì)，在投资者提起的诉(sù)讼(sòng)中，被告除了泽达易盛(shèng)及实控人(rén)、董监高等(děng)，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天(tiān)健会计师(shī)事务所、康(kāng)达律师事务所也均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告(gào)称，因在执行泽达易盛首次公开发行股票(piào)并在科创板上市项目(mù)中，涉(shè)嫌保荐、承销及持续(xù)督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定对其公司(sī)立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者服务中心公告称(chēng)，关(guān)注到上海金融(róng)法院(yuàn)收到12名投(tóu)资者(zhě)共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请(qǐng)，起(qǐ)诉投资者同时(shí)申请适(shì)用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。泽达易盛是科创板首(shǒu)批被(bèi)中国证(zhèng)监会立案调查公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公司(sī)构成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将密切(qiè)关(guān)注诉讼进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)后续受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公告，拟相关法律法规公开征集并(bìng)接受(shòu)50名以上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)普通(tōng)代(dài)表人诉讼并申(shēn)请转换特(tè)别(bié)代表人诉讼。