金(jīn)融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会有关部(bù)门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及市(shì)场秩序和(hé)金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落(luò)实(shí)党中央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及(jí)其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震(zhèn)慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津(jīn)）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作(zuò)出行(xíng)政处罚和(hé)市(shì)场禁(jìn)入决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人(rén)员(yuán)采取证券市(shì)场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人(rén)依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海证券(quàn)交易所科(kē)创(chuàng)板(bǎn)股票上(shàng)市(shì)规(guī)则》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相关中介机构(gòu)等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律责任体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为(wèi)进(jìn)行立(lì)体式追责的(de)重要一环(huán)，也(yě)是提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通(tōng)投(tóu)资者权利救济渠(qú)道(dào)，维(wéi)护投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或(huò)者法律(lǜ)意见书的证券(quàn)服(fú)务(wù)机构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构主要(yào)涉嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按(àn)照过责相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损世界上哪个国家女人最开放失意愿和能力等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善(shàn)处(chù)理，让(ràng)中介机(jī)构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现(xiàn)相关中介(jiè)机构(gòu)责任人员存(cún)在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺(qī)诈发(fā)行案(àn)严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了(le)包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中采(cǎi)用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性和(hé)有效性、赔付(fù)责(zé)任主体的意愿和(hé)能力等因素，目(mù)标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易(yì)盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关注(zhù)泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽(zé)达易盛案的(de)民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发(fā)行股票的(de)保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在主动筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设(shè)立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适格投(tóu)资(zī)者(zhě)损失(shī)赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的投(tóu)资(zī)损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适(shì)格投资(zī)者可以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了(le)证券领域(yù)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)世界上哪个国家女人最开放事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货(huò)违法的单位或者个人进(jìn)行调查(chá)期间，被调(diào)查的当(dāng)事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事(shì)人履行承(chéng)诺(nuò)后国(guó)务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政(zhèng)执法方(fāng)式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规定了当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数(shù)额的(de)确(què)定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违法所得(dé)的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申请(qǐng)人(rén)的精准打击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补(bǔ)偿投(tóu)资者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并(bìng)解(jiě)决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责(zé)相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法依规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人(rén)员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天(tiān)健会(huì)计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致(zhì)同会(huì)计师(shī)事(shì)务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后(hòu)续(xù)将根据(jù)其在相关执业(yè)行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行下一步(bù)处理(lǐ)。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上(shàng)述案(àn)件中的执(zhí)业行为，如果发(fā)现(xiàn)有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资(zī)本市(shì)场高质量(liàng)发展的重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文(wén)化和行业(yè)文化，珍视(shì)行业声誉。

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