金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者问。证监(jiān)会有关(guān)部(bù)门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑(xíng)事标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压(shì)立体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控(kòng)股股东、实际(jì)控制(zhì)人、中介机(jī)构(gòu)及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法权(quán)益(yì)，危(wēi)及市(shì)场秩序和(hé)金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行人及(jí)相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两案(àn)的(de)行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息(xī)存(cún)储(chǔ)技术股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行政处罚和(hé)市(shì)场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施(shī)。同(tóng)时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时移送公(gōng)安机(jī)关处理(lǐ)，推动(dòng)案(àn)件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格(gé)投(tóu)资者及时有效(xiào)地追究违规上市(shì)公司及其相关中介机(jī标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压)构等责任主体的(de)民事赔(péi)偿责任。民事责任是资(zī)本市场法律责任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部(bù)分，是对违法行为进行立(lì)体(tǐ)式追责的重要(yào)一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我会将(jiāng)进一(yī)步(bù)畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促(cù)市(shì)场(chǎng)参与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服(fú)务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机(jī)构故意参(cān)与造(zào)假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的执业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机构的责(zé)任人(rén)员(yuán)。证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道(dào)德(dé)水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服(fú)务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)案件中发现相关中介机构责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权(quán)益，目前在投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度各(gè)有优势，对(duì)于(yú)个案(àn)中(zhōng)采用(yòng)何种方式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的(de)适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能(néng)力等因素，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告(gào)，表示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别(bié)授(shòu)权，申请参(cān)加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉(sù)讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法(fǎ)权(quán)益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主动(dòng)筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金(jīn)（上述(shù)金额为(wèi)公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的(de)适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进(jìn)行(xíng)调整），用于先行赔付适(shì)格投资(zī)者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可(kě)以积(jī)极参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的(de)公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)（以下简称当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除损害(hài)或者不良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人履行承(chéng)诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构终(zhōng)止案(àn)件调查的(de)行政执法方(fāng)式(shì)。相关(guān)法律(lǜ)法规明确规(guī)定了(le)当事人(rén)承诺(nuò)制度的基本流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定需(xū)要综合(hé)考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获得的(de)收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的(de)金额，以(yǐ)及投(tóu)资者(zhě)因当(dāng)事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多(duō)因(yīn)素(sù)。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于(yú)罚(fá)没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度可(kě)以一并(bìng)解决(jué)案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效(xiào)提高(gāo)执法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交当事(shì)人(rén)承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对(duì)于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉(shè)的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员，下(xià)一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业(yè)过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会(huì)计师(shī)事务(wù)所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压等(děng)中介(jiè)机构启动了相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其在(zài)相关(guān)执(zhí)业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任(rèn)人员(yuán)在(zài)上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其(qí)从业人员(yuán)应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气(qì)正的企业文(wén)化和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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