金(jīn)融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本市(shì)场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行(xíng)为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机(jī)构(gòu)，如(rú)何(hé)推动对(duì)上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发(fā)行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责(zé)。如在上(shàng)述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作(zuò)出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安(ān)机关的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件刑(xíng)事追责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上(shàng)市规则》的(de)规(guī)定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及(jí)其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民(mín)事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的重要组成部分，是(shì)对(duì)违法行为(wèi)进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重(zhòng)要一(yī)环，也是(shì)提(tí)高资本市场违法违规成本的重(zhòng)要举措(cuò)。我会将进一步(bù)畅(chàng)通(tōng)投资(zī)者(zhě)权利(lì)救济渠道，维护投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参(cān)与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报(bào)告的(de)或者法律意见书的证券服务机(jī)构等(děng)违规(guī)主体实(shí)施精准打击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)从业人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁从业(yè)水平等，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量的重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发现相关中介(jiè)机(jī)构责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投资者合(hé)法权益，目前在(zài)投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这(zhè)些制度各(gè)有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同(tóng)投(tóu)资(zī)者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付(fù)责任主体的(de)意愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效(xiào)保初一地理口诀顺口溜，怎样分东西半球最简单的方法护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料，中(zhōng)证中小投资者服务(wù)中心发布公(gōng)告(gào)，表示密切关(guān)注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法接(jiē)受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一(yī)揽子解决(jué)泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者的(de)合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他(tā)中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为(wèi)公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失(shī)赔付(fù)金(jīn)额(é)进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会(huì)将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证(zhèng)券法》新增了(le)证券(quàn)领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下(xià)简称(chēng)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的(de)单位或者个人进行调(diào)查(chá)期间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损害或者不(bù)良影响并经(jīng)国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构认可(kě)，当事(shì)人履(lǚ)行承(chéng)诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案(àn)件(jiàn)调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得(dé)的(de)收(shōu)益(yì)或者(zhě)避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被(bèi)处以罚(fá)款和没(méi)收违(wéi)法所得(dé)的金额，以(yǐ)及投(tóu)资(zī)者因当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的(de)损失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没(méi)款数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对(duì)申请人的精准打(dǎ)击，也(yě)可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等(děng)规定，依法依规(guī)决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一(yī)步(bù)将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作(zuò)，后(hòu)续将根据其在相关(guān)执(zhí)业(yè)行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)等情形初一地理口诀顺口溜，怎样分东西半球最简单的方法(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市(shì)场高质(zhì)量发展的重要力量(liàng)，中介机构及(jí)其(qí)从业(yè)人员(yuán)应当(dāng)严格遵守法(fǎ)律法规和职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业(yè)文化(huà)和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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