金融界4月21日(rì)消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件答(dá)记者(zhě)问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严(yán)打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控(kòng)股(gǔ)股东、实际(jì)控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其责任人(rén)员等(děng)相(xiāng)关(guān)责(zé)任(rèn)主体进行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人及相(xiāng)关控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案(àn)的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科(kē)技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对(duì)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)及相关(guān)责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任(rèn)人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与(yǔ)公(gōng)安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的(de)当(dāng)事人依法及时(shí)移送(sòng)公安机(jī)关处理，推动案件刑(xíng)事(shì)追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持(chí)适格(gé)投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)等责(zé)任(rèn)主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立(lì)体式追(zhuī)责的(de)重要一环，也(yě)是提高资(zī)本市场(chǎng)违法违规成本(běn)的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一(yī)步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计报告的(de)或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实施精准打击。如(rú)果相关中介机(jī)构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构从业人员(yuán)的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业(yè)水平等(děng)，是(shì)保障证券服务质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案(àn)件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，目前在投资者保(bǎo)护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法规规(guī)定(dìng)了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执(zhí)法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方(fāng)式，需综合考虑(lǜ)不(bù)同投(tóu)资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法(fǎ)院受(shòu)理并(bìng)裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔付(fù)可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域(yù)行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指国(guó)务院证券监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行3尺是多少厘米，3尺3是多少厘米(xíng)3尺是多少厘米，3尺3是多少厘米调查期间，被(bèi)调查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关(guān)投资者损失(shī)、消除(chú)损害或(huò)者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国务(wù)院证券监督管理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)的(de)基本流程(chéng)、适(shì)用范围(wéi)、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需(xū)要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的收益或(huò)者避免的损失(shī)、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚(fá)款和没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以及(jí)投(tóu)资(zī)者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所(suǒ)遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中(zhōng)，既可(kě)以实(shí)现对申请(qǐng)人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行(xíng)政追(zhuī)责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会提交当事人(rén)承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉(shè)的(de)证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任人员(yuán)，下一步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案(àn)双查(chá)”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、天健会(huì)计师事(shì)务所、北(běi)京市(shì)康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关(guān)执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被(bèi)我会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相关调查工(gōng)作，后续(xù)将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及(jí)申(shēn)请证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一(yī)步处理。需要(yào)指出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任(rèn)人员在上述案(àn)件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任人(rén)员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等(děng)中介机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵守法律法(fǎ)规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 3尺是多少厘米，3尺3是多少厘米