金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯罪母猪凶如狗是什么动物生肖 母猪凶悍如何处理(zuì)行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关(guān)责(zé)任主体进行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人及(jí)相关控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达(dá)易(yì)盛(shèng)）和(hé)广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处罚和(hé)市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责任人(rén)员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加(jiā)强与(yǔ)公(gōng)安机关的沟通(tōng)协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当事人(rén)依法及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所将(jiāng)依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大(dà)违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法(fǎ)支持适格(gé)投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司(sī)及其(qí)相关中介机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要一环，也(yě)是提高资(zī)本市(shì)场违法违规(guī)成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通投资(zī)者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益，督促(cù)市场参(cān)与各方归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成资(zī)本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出具审(shěn)计(jì)报告的或者法律意见书的(de)证券(quàn)服务(wù)机构等(děng)违规主(zhǔ)体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程度、案(àn)件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等(děng)因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的(de)责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构从(cóng)业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意(yì)识和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服(fú)务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等(děng)案(àn)件中发现相关中介机构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规定了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人(rén)诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于(yú)个(gè)案中采用何种方(fāng)式，需(xū)综合考虑(lǜ)不同投资者赔(péi)偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示(shì)密切关(guān)注(zhù)泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加入、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解(jiě)决(jué)泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投(tóu)资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在(zài)诉(sù)讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作(zuò)为(wèi)紫(zǐ)晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在(zài)主动(dòng)筹备投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者损失(shī)赔付金额(é)进行调整），用于先行赔付(fù)适(shì)格(gé)投资者(zhě)的投资(zī)损失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)披露(lù)的(de)公告中(zhōng)提出(chū)向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？母猪凶如狗是什么动物生肖 母猪凶悍如何处理>

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位(wèi)或者个人进行调查期(qī)间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失(shī)、消除损(sǔn)害(hài)或者不(bù)良影响并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)认可，当事(shì)人履行(xíng)承(chéng)诺后(hòu)国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机(jī)构终止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执法方式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度的(de)基本流(liú)程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确(què)定需要(yào)综合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为(wèi)依(yī)法可能被处(chù)以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的(de)损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于(yú)罚(fá)没(méi)款数额，且可用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相关(guān)的行(xíng)政处(chù)理与民(mín)事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期货(huò母猪凶如狗是什么动物生肖 母猪凶悍如何处理)行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员，下一步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京(jīng)市康达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根据其(qí)在相(xiāng)关(guān)执业(yè)行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺等(děng)情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们(men)将关(guān)注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关(guān)责(zé)任(rèn)人员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)是(shì)保障(zhàng)资(zī)本市场高质量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介(jiè)机(jī)构及(jí)其(qí)从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规和职(zhí)业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公(gōng)平竞(jìng)争，自(zì)觉营造和维护(hù)风(fēng)清(qīng)气(qì)正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉(yù)。