金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关(guān)部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关部门(mén)负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者幼儿园晨间谈话内容有哪些小班，幼儿园晨间谈话内容有哪些中班合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责。如(rú)在(zài)上(shàng)述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储(chǔ)）及(jí)相关责任人作出(chū)行政处(chù)罚和市(shì)场禁(jìn)入(rù)决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公(gōng)安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通(tōng)协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及时移(yí)送公(gōng)安(ān)机关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上(shàng)市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构等责任主体的(de)民(mín)事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行立体式追(zhuī)责的(de)重要一环，也是提高(gāo)资本市(shì)场违法(fǎ)违(wéi)规(guī)成本(běn)的重要举措。我会将(jiāng幼儿园晨间谈话内容有哪些小班，幼儿园晨间谈话内容有哪些中班)进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资本(běn)市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报告的(de)或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司(sī)法机关处(chù)理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按(àn)照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执(zhí)业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机(jī)构的责任(rèn)人(rén)员。证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉(lián幼儿园晨间谈话内容有哪些小班，幼儿园晨间谈话内容有哪些中班)洁从业水平等(děng)，是保(bǎo)障(zhàng)证(zhèng)券服务质(zhì)量的(de)重要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造假等(děng)案件中发(fā)现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员(yuán)存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在投资者保护(hù)方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法规规定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责(zé)令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表人诉(sù)讼等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济(jì)制度的适(shì)用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充分性和(hé)有效(xiào)性(xìng)、赔(péi)付(fù)责(zé)任主体的(de)意愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有效(xiào)保(bǎo)护投资(zī)者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案(àn)，上(shàng)海金融(róng)法院(yuàn)已经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资(zī)者(zhě)服务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用(yòng)普通(tōng)代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投(tóu)资者特别授(shòu)权，申(shēn)请参(cān)加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合(hé)法权益可(kě)以在诉(sù)讼程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股(gǔ)票(piào)的(de)保荐机构和主承销商，与(yǔ)其(qí)他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设(shè)立先行(xíng)赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初(chū)步估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基金规模将根据(jù)最终计算的适(shì)格(gé)投资者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格(gé)投资者(zhě)的投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存(cún)储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)披露(lù)的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌(xián)证券期货违法的(de)单位(wèi)或者(zhě)个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机(jī)构终(zhōng)止案件调查(chá)的行政执法方式(shì)。相关法律(lǜ)法规(guī)明确(què)规定了(le)当事(shì)人承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能获得(dé)的收益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被(bèi)处(chù)以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)所(suǒ)遭受的损失(shī)等(děng)诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺这一(yī)程序中，既(jì)可(kě)以实现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度可(kě)以一并(bìng)解(jiě)决案(àn)件相(xiāng)关的行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有(yǒu)效提高(gāo)执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人员(yuán)，下一(yī)步(bù)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司(sī)、容诚会计师(shī)事务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构启动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在(zài)相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付以及申(shēn)请证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行下(xià)一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相(xiāng)关中介机(jī)构有关责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)在上述案(àn)件中(zhōng)的执业(yè)行(xíng)为，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构是保障资本市(shì)场高质量(liàng)发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从(cóng)业(yè)人员应当严格遵守法律法规和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声(shēng)誉(yù)。

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