科(kē)创板首批退(tuì)市(shì)公(gōng)司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达(dá)分(fēn)别发(fā)布公告称，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚决定书》，将(jiāng)被实施(shī)重大(dà)违法强制退市，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公司下发拟(nǐ)终止公司股票上(shàng)市的事先告知书，两家(jiā)公司的股票(piào)自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请，保荐(jiàn)券商东兴证券(quàn)及两(liǎng)名(míng)保(bǎo)代、天健会计师(shī)事务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处罚决(jué)定(dìng)书显示，紫晶存(cún)储存在欺诈(zhà)发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披露招股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市(shì)委审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股(gǔ)说明书》通(tōng)过(guò)虚构销售合同(tóng)、伪造物流单(dān)据和验收单据入账、安排资金回(huí)款、提前确认收入等方式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年利润(rùn)总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶存(cún)储《招股说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年(nián)末对外担保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股说明书签署日(rì)，未按规(guī)定披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续通过(guò)前述财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利(lì)润总额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披露对外担保的(de)问(wèn)题。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元(yuán)、1803.55万元罚(fá)款(kuǎn)。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆(mù)被采取终身(shēn)市场禁入措施(shī)，罗铁威被处(chù)10年市场禁入措施，其他(tā)相关(guān)负(fù)责人也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行(xíng)被罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披(pī)露招股书申报稿，2020年6月在科(kē)创(chuàng)板上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛在(zài)公(gōng)告的证券发(fā)行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露(lù)关联交易、股权(quán)代(dài)持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及其全资子公司(sī)浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚假业务(wù)，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期(qī)报告记(jì)载的利润(rùn)总额(é)的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期报(bào)告记载(zài)的利(lì)润总额(é)的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还(hái)存在(zài)虚(xū)增在建(jiàn)工程等问题(tí)。

　　值得关(guān)注的是，对于欺(qī)诈发行(xíng)部分(fēn)，证监(jiān)会(huì)对泽达易(yì)盛处以非法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额(é)高(gāo)达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非法募集资(zī)金的(de)3％，罚款金额(é)3068.物尽其才人尽其用是什么意思，人尽其用打一生肖52万元。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控(kòng)人、时任董(dǒng)事(shì)长(zhǎng)、总(zǒng)经理林应处以3800万(wàn)元罚(fá)款，时任董事、副总经理(lǐ)、财(cái)务总监、董事会秘书(shū)应岚(lán)被罚(fá)1300万元，二人均被(bèi)采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁(jìn)入。