金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负(fù)责人就泽(zé)达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈(zhà)发行、财(cái)务(wù)造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会(huì)影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监管机构(gòu)，如何(hé)推(tuī)动对(duì)上述发行人、控股股东、实际(jì)控制(zhì)人、中介机(jī)构及其责(zé)任人(rén)员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金(jīn)融安(ān)全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打(homework可数还是不可数名词，homework可数吗？housework 呢dǎ)击证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯(guàn)彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实(shí)际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司(sī)（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采取(qǔ)证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安机(jī)关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪(zuì)的当事人依(yī)法及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案件刑(xíng)事(shì)追责(zé)相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票(piào)上(shàng)市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法支持适(shì)格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违规(guī)上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介机构等责任主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法(fǎ)律责任(rèn)体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要(yào)一环，也是(shì)提高(gāo)资(zī)本市场违法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益(yì)，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良(liáng)好生(shēng)态。

　　三(sān)是对(duì)于为上市(shì)公司提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具(jù)审计报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意见书的(de)证券(quàn)服务(wù)机构(gòu)等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情(qíng)形，我会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理念，综(zōng)合(hé)考虑违(wéi)法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构(gòu)为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人(rén)员(yuán)的(de)道德(dé)水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构责任人(rén)员存在违法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发(fā)行案严重损害投资者合法权益(yì)，目(mù)前在投资(zī)者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔(péi)偿救济(jì)制度。这些制度各(gè)有优势，对于(yú)个案中采用何种方(fāng)式，需综合(hé)考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等(děng)因素，目标都是(shì)有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融(róng)法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加(jiā)该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加(jiā)入、明(míng)示退出”的(de)特(tè)征，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发(fā)行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在主(zhǔhomework可数还是不可数名词，homework可数吗？housework 呢)动筹备投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资10亿元设(shè)立先行赔付专项基(jī)金（上述(shù)金额(é)为公司初步(bù)估算结(jié)果，基金规模将根据(jù)最终计算的适(shì)格投资者损失(shī)赔付(fù)金额(é)进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者可(kě)以积极参(cān)与(yǔ)先行赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披露的公告中提(tí)出向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)（以(yǐ)下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失、消除损害或者不良影响并经国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理机构终止(zhǐ)案件调查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确(què)规(guī)定了当事人承(chéng)诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)当事人(rén)因涉(shè)嫌(xián)违法行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被(bèi)处以(yǐ)罚(fá)款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投(tóu)资者(zhě)因(yīn)当事人涉嫌(xián)homework可数还是不可数名词，homework可数吗？housework 呢违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法(fǎ)效能，达(dá)到行(xíng)政追责与(yǔ)民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将(jiāng)依(yī)据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办(bàn)法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对(duì)泽达(dá)易(yì)盛和(hé)紫晶(jīng)存储所涉中介机构(gòu)开(kāi)展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事务所、北(běi)京(jīng)市(shì)康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会(huì)立(lì)案。在(zài)紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计师(shī)事(shì)务(wù)所、致(zhì)同会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律师事(shì)务(wù)所等中介机构启动了相关调查(chá)工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出的是，我们(men)将关注相关中介机构有关责任人(rén)员在(zài)上述案(àn)件(jiàn)中的(de)执业行为，如果发现有关责(zé)任人(rén)员存在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清气正的(de)企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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