金融界4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问(wèn)。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人员等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体而regretted用法及例句，regret的用法和例句言(yán)：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发行人及(jí)相(xiāng)关(guān)控股股东、实(shí)际控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责(zé)。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有限公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别(bié)对泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事(shì)人依法及时移送(sòng)公安机(jī)关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违规上(shàng)市公(gōng)司及其相关中介机构(gòu)等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体系(xì)的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重要一环，也(yě)是提高资本市(shì)场违法违规(guī)成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合法权(quán)益，督(dū)促市场参与各方归位尽责(zé)，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或(huò)者法律意见(jiàn)书的(de)证(zhèng)券服务机构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情(qíng)形，我会将按照过责(zé)相(xiāng)当的法治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力(lì)等(děng)因素，依(yī)法妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为(wèi)付出(chū)代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机(jī)构的责任(rèn)人员(yuán)。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业(yè)人员的道(dào)德水准、专业能力(lì)、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障证券服务质量的(de)重要(yào)因素(sù)。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机构责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，目(mù)前在(zài)投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面有哪些安排？regretted用法及例句，regret的用法和例句trong>

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法(fǎ)规规定了包(bāo)括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔(péi)偿救济(jì)制(zhì)度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中(zhōng)采用何(hé)种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获(huò)赔的(de)充分性和(hé)有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目(mù)标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受投资者特别授权(quán)，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可(kě)以在(zài)诉(sù)讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专项基金（上述金额(é)为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终计算的适格(gé)投资者损失(shī)赔付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的(de)投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔(péi)付(fù)程序直接获(huò)赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中提(tí)出(chū)向证监(jiān)会提交证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的单(dān)位或(huò)者个人(rén)进行调(diào)查期间，被调查的(de)当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔(péi)偿有(yǒu)关投(tóu)资(zī)者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机构终止案件调查的(de)行政执法方式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺制度的(de)基本流程、适用(yòng)范(fàn)围(wéi)、监(jiān)督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得(dé)的收(shōu)益或者避(bì)免的损(sǔn)失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可(kě)能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事(shì)人涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申(shēn)请人(rén)的精准打击，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可(kě)以一并(bìng)解决(jué)案件相(xiāng)关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执法效能(néng)，达到(dào)行政(zhèng)追责与(yǔ)民(mín)事追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人(rén)员，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被我(wǒ)会(huì)立(lì)案(àn)。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对(duì)中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容诚(chéng)会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律师事务(wù)所等中介机构启动(dòng)了(le)相(xiāng)关(guān)调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根(gēn)据(jù)其在(zài)相关(guān)执(zhí)业(yè)行(xíng)为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请(qǐng)证券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下一步处理。需要(yào)指出的(de)是，我们(men)将关注相关中介机构(gòu)有关(guān)责任人员(yuán)在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将(jiāng)依法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市(shì)场高质(zhì)量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉洁(jié)自(zì)律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的(de)企业文化和(hé)行业(yè)文(wén)化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。