科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公告称，其收到(dào)证(zhèng)监会(huì)下发的(de)《行政处罚决定书》，将被实施重大违(wéi)法(fǎ)强制退市(shì)，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对两公司(sī)下发拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先告知(zhī)书，两(liǎng)家(jiā)公司的股票自4月24日(rì)开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院消息显示，其(qí)收到12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛、林应等证券虚(xū)假陈述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，保(bǎo)荐券商东兴证(zhèng)券(quàn)及两名保代(dài)、天健会计(jì)师事务(wù)所、康达律师事(shì)务所均(jūn)在被起诉名(míng)单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面(miàn)的问题：

　　证监会行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈发行的(de)问题。紫(zǐ)晶存(cún)储于2019年4月3日披(pī)露(lù)招股书申(shēn)报(bào)稿(gǎo)，同年(nián)10月(yuè)获科创板上(shàng)市(shì)委审(shěn)议同意发行上市，2020年3月在(zài)科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过虚构销(xiāo)售合同、伪(wěi)造物流单据和验(yàn)收单据入账、安排资金回款、提(tí)前确(què)认收入等方式虚增营业收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元(yuán)、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末(mò)对外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储(chǔ)继续(xù)左右结构相同的字有哪些，左右结构相同的字大全通过前述财(cái)务造假方式虚(xū)增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的(de)利润总额绝对(duì)值(zhí)的150.21％。另(lìng)外，2019年(nián)-2020年报中仍存(cún)在未按规定披露对外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会(huì)对紫晶存储责令改正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对实(shí)控(kòng)人(rén)郑穆、罗铁威分(fēn)别(bié)处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元(yuán)罚款。此外，郑穆(mù)被采(cǎi)取终(zhōng)身(shēn)市(shì)场禁入措施(shī)，罗铁威被处(chù)10年市(shì)场禁入措施，其他相关负(fù)责人也被处以罚款、5年(nián)市场禁(jìn)入等(děng)。

　　欺诈发行被(bèi)罚超(chāo)8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚决定书显示，其于2019年6月披露(lù)招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公(gōng)告(gào)的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚(xū)假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入(rù)34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代(dài)持情(qíng)况等(děng)。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同、开展虚假业务(wù)，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期报告(gào)记载的(de)利润总额(é)的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增(zēng)在建工程等(děng)问题。

　　值得关注的是，对于(yú)欺诈发行(xíng)部分，证监会(huì)对泽达易盛处以(yǐ)非法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则(zé)被罚(fá)款(kuǎn)非法(fǎ)募集资金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法(fǎ)事(shì)实计算，证监会(huì)最终对泽(zé)达易(yì)盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理(lǐ)林(lín)应处(chù)以(yǐ)3800万元罚(fá)款，时(shí)任董事、副总经理、财务总监(jiān)、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二(èr)人均被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为(wèi)诡异的(de)是，在4月(yuè)21日市场全面大跌的行情下，两家(jiā)公司均有不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽(zé)达A股(gǔ)股东总户数为6538户，户(hù)均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东(dōng)总户(hù)数为12352户(hù)，户均持股市(shì)值(zhí)10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一(yī)同被诉(sù)左右结构相同的字有哪些，左右结构相同的字大全trong>

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两家公司也(yě)进(jìn)入到停牌及被终止上市(shì)的阶段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司(sī)触及《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重(zhòng)大违法行(xíng)为，将(jiāng)被实施重大违法强制退市。公司(sī)股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收到上交所下发的(de)拟终止(zhǐ)公司(sī)股(gǔ)票上市的事(shì)先告知书(shū)。在收(shōu)到(dào)终(zhōng)止上市告知书后，两家(jiā)公司可以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和申(shēn)辩。交(jiāo)易所由(yóu)上市委员会(huì)就是否终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股(gǔ)票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的(de)审核意见作(zuò)出(chū)是否终止公司股票上市的决定。

　　根据相关规(guī)定，若股(gǔ)票被终(zhōng)止上(shàng)市，自交(jiāo)易所(suǒ)公(gōng)告(gào)对股票作出终(zhōng)止上市的(de)决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起，相关(guān)公司(sī)股(gǔ)票复牌并进入退市整理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期的(de)交易期限为15 个交(jiāo)易日。交易所(suǒ)将在退市整理期(qī)届满(mǎn)后5个交易日内(nèi)对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院(yuàn)官(guān)微发布消息显示，其(qí)已于(yú)当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等(děng)证券虚(xū)假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请。起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。上(shàng)海金融法院称，其将依(yī)法(fǎ)审(shěn)查，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关(guān)注(zhù)的是(shì)，在投资者提起的(de)诉讼中，被告除了(le)泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)及实(shí)控人、董(dǒng)监高等，中介机构东(dōng)兴证券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨(chén)亮(liàng)）、天(tiān)健会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师事(shì)务所也均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间，东兴证券(quàn)曾发布公告称，因在执行(xíng)泽达易盛首次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票(piào)并在科创板上(shàng)市项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续(xù)督导等(děng)业务未(wèi)勤勉尽责，证监会决(jué)定对其(qí)公(gōng)司立案。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服务中心公告(gào)称，关(guān)注(zhù)到上海金融法(fǎ)院(yuàn)收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序(xù)审理(lǐ)案件。泽达(dá)易盛是科(kē)创(chuàng)板首批被(bèi)中国(guó)证(zhèng)监会(huì)立案调查公司，根据(jù)《行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚决定书(shū)》，公(gōng)司构成欺诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关(guān)注诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院后续受理并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人诉讼，发布(bù)普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼权利登(dēng)记公告，拟相关法律法规公开征集并(bìng)接(jiē)受(shòu)50名以上(shàng)（含50名）投资(zī)者特别授权(quán)，申请参加普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)并申请(qǐng)转换特别代表(biǎo)人诉讼。