金融界4月21日(rì)消息 证监(jiān)会有关部门(mén)负责(zé)人就(jiù)泽(zé)达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有关部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动(dòng)对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如(rú)在上述(shù)两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以(yǐ)下简称(chēng)紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责(zé)任(rèn)人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市(shì)场禁入措(cuò)施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时移(yí)送公安(ān)机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投(tóu)资者及时有效地追究(jiū)违规上(shàng)市公司及其相关(guān)中介机构等责(zé)任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民(mín)事责任是资本(běn)市(shì)场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对(duì)违法行为进(jìn)行(xíng)立体(tǐ)式追责的重要一环，也(yě)是提(tí)高资本市场违法违规(guī)成本(běn)的(de)重要举措。我会将进一(yī)步畅通投资者权(quán)利(lì)救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证券公司(sī)、出具审计报告的或者(zhě)法律(lǜ)意见书的(de)证券服(fú)务(wù)机构等违规(guī)主体实施(shī)精准打击。如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理(lǐ)；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等(děng)因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合(hé)规风险意识(shí)和廉(lián)洁从(cóng)业水平(píng)等，是(shì)保障证券服(fú)务质量的重要因素(sù)。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构(gòu)责任人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发(fā)行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个案中采用何(hé)种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资(睡觉的时候一直放里面是什么感觉，睡觉一直放在里面zī)者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投(tóu)资(zī)者获(huò)赔的充(chōng)分性和(hé)有效(xiào)性(xìng)、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次(cì)公开发行股票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结(jié)果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的(de)适(shì)格投(tóu)资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先(xiān)行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的(de)投(tóu)资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与先行赔(péi)付程序直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的(de)公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处理？睡觉的时候一直放里面是什么感觉，睡觉一直放在里面>

　　答：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进行调(diào)查期间，被调(diào)查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损害或(huò)者不良影响并经国务(wù)院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人履行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件调查的行政(zhèng)执法方(fāng)式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确(què)规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流(liú)程、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功(gōng)能(néng)，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要综合考虑当事(shì)人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或者避(bì)免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法可能被处以罚款和(hé)没收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款数额(é)，且可用于赔偿投资(zī)者(zhě)损失，在证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)这一(yī)程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度可(kě)以(yǐ)一并解决案(àn)件相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能(néng)，达(dá)到行政追责(zé)与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的(de)证券(quàn)公司(sī)、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)及其责任人(rén)员，下(xià)一步(bù)将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴(xīng)证券(quàn)股份(fèn)有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会(huì)计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、致同(tóng)会(huì)计师事务所、广东恒(héng)益律师事务(wù)所等中介(jiè)机构启动(dòng)了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关(guān)责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要(yào)力量，中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其(qí)从(cóng)业(yè)人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉。