金融(róng)界4月21日消息 证监会(huì)有关部(bù)门负(fù)责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问(wèn)。证监(jiān)会有关部门(mén)负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立(lì)体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？ 每天晚上都要弄我，天天晚上想弄我怎么办ng>

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁(jìn)入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依(yī)法及时(shí)移(yí)送公安机关处(chù)理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法(fǎ)强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体系(xì)的重(zhòng)要(yào)组成部分，是对违法行为进行立(lì)体(tǐ)式追(zhuī)责的(de)重(zhòng)要一环，也(yě)是(shì)提高资(zī)本市场违法违规成本的重要举措。我会将(jiāng)进一步(bù)畅通投(tóu)资者(zhě)权利救济渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法权(quán)益，督促市(shì)场(chǎng)参(cān)与各方归(guī)位尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或(huò)者法律(lǜ)意见(jiàn)书(shū)的证(zhèng)券(quàn)服(fú)务机构(gòu)等违(wéi)规(guī)主体实施精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决(jué)严(yán)惩(chéng)，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌(xián)犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌(xián)执(zhí)业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过责相(xiāng)当的(de)法(fǎ)治(zhì)理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于(yú)中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等案件(jiàn)中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构(gòu)责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益，目前在(zài)投资者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿(yuàn)和能(néng)力等因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受(shòu)投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度(dù)具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽(zé)达易(yì)盛案的(de)民(mín)事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资(zī)者的合法权(quán)益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正(zhèng)在(zài)主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付专项基金(jīn)（上(shàng)述金额(é)为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根(gēn)据最终计算(suàn)的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投资者的(de)投资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者(zhě)可以(yǐ)积极(jí)参与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的(de)公告中提出(chū)向(xiàng)证(zhèng)监(jiān)会提(tí)交证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指国务(wù)院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个(gè)人(rén)进行调查期间(jiān)，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资(zī)者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响并经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确规(guī)定了当事人承(chéng)诺制度的基(jī)本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得(dé)的(de)金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的(de)损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资(zī)者(zhě)损失，在证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资者(zhě)的损失(shī)。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解(jiě)决(jué)案件相关的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达(dá)到行政追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如(rú)何处(chù)理？

　　答(dá)：前(qián)期，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存(cún)储(chǔ)案中(zhōng)，我会(huì)对中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事(shì)务(wù)所、致(zhì)同会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机(jī)构启动(dòng)了相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以及(jí)申(shēn)请证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责任人(rén)员在(zài)上述(shù)案件中(zhōng)的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)是保障资(zī)本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规(guī)和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维(每天晚上都要弄我，天天晚上想弄我怎么办wéi)护风清(qīng)气正(zhèng)的(de)企业(yè)文(wén)化和行业文化(huà)，珍视行(xíng)业声誉。